今天早起看書了嗎？ 追問

2020-04-14 16:56

老師，你在逗我嗎，個人部分不免，借的是其他應(yīng)付款吧

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2020-04-14 16:56

怎么和應(yīng)付職工薪酬撤在一起了

玲老師 解答

2020-04-14 17:03

這次社保減免分錄怎么寫 你問的是減免部分怎樣寫分錄   減免的是企業(yè)的部分 我這樣寫有錯 ？

今天早起看書了嗎？ 追問

2020-04-14 17:18

公司部分計提時，借管理費用，貸其他應(yīng)付款
沒設(shè)計應(yīng)付職工薪酬啊
只有個人涉及應(yīng)付職工薪酬這個科目

是我做錯了嘛

玲老師 解答

2020-04-14 17:25

我發(fā)你正常工資的分錄 
按月結(jié)轉(zhuǎn)
;，1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
現(xiàn)在單位的不用交了 就把銀行存款單位部分記在營業(yè)外收入科目了

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2020-04-14 17:31

公司替員工交的社保走應(yīng)付職工薪酬而不是其他應(yīng)付款？

玲老師 解答

2020-04-14 17:37

員工個人部分社保企業(yè)負(fù)擔(dān)   ？

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2020-04-14 17:38

不是吧，我查的有些人把公司的和個人的都記在其他應(yīng)付款

玲老師 解答

2020-04-14 17:44

我發(fā)你的是正規(guī)的分錄

今天早起看書了嗎？ 追問

2020-04-14 17:45

謝謝老師

玲老師 解答

2020-04-14 17:45

你企業(yè)自己承擔(dān)的部分 記應(yīng)收  那你還想向誰收呢  ？

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2020-04-14 18:04

記得其他應(yīng)付，不是應(yīng)收

玲老師 解答

2020-04-14 18:06

應(yīng)付也不對  這就是你企業(yè)負(fù)擔(dān) 的 交時就直接付款了 不用其他應(yīng)付款的

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2020-04-14 18:07

好的

玲老師 解答

2020-04-14 18:13

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！