Hana 追問

2020-04-15 09:58

借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入    
                             應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

bamboo老師 解答

2020-04-15 09:59

借：應(yīng)收賬款 借方紅字
貸：以前年度損益調(diào)整 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸方紅字
如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本的話 對應(yīng)成本也要紅沖
然后
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

Hana 追問

2020-04-15 10:00

可是今年收回了貨款又退貨了，這該怎么做？

bamboo老師 解答

2020-04-15 10:12

就我上面那樣寫分錄沖回 然后寫退款的分錄

Hana 追問

2020-04-15 10:17

借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整  是紅字嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-15 10:25

這個看您當時是虧損還是盈利

Hana 追問

2020-04-15 10:32

好的，我明白了，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-15 10:32

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快