Amy 追問

2020-04-15 12:17

我們是根據總司分配表報企業(yè)所得稅，增值稅是自己申報，總司拔款分公司需要開發(fā)票嗎？

鄒老師 解答

2020-04-15 13:04

你好，總司拔款分公司不需要針對這個撥款給總公司開具發(fā)票的

Amy 追問

2020-04-15 13:08

掛應付賬款-總司往來款可以嗎？長期掛應付賬款貨方余額有2623萬，注銷時有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-04-15 13:18

你好，與總司往來賬務應當通過其他應付款科目核算，而不是通過應付賬款科目核算的 
應付賬款余額2623萬，這么大的金額是會影響注銷的

Amy 追問

2020-04-15 13:21

可以直接把應付賬款調到其他應付款嗎？其他應付款有余額不用處理嗎？

鄒老師 解答

2020-04-15 13:24

你好，如果是之前錯誤的計入應付賬款，應當計入其他應付款，是可以從應付賬款調整到其他應付款科目核算的 
其他應付款有余額，注銷的時候是需要清零的

Amy 追問

2020-04-15 13:45

怎么清零呢？

鄒老師 解答

2020-04-15 13:45

你好，如果無法償還，借；其他應付款，貸；營業(yè)外收入