???????? 追問(wèn)

2020-04-15 14:23

那3月份的賬該怎么做呢？計(jì)提還是按照之前的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)做賬？那3月份計(jì)提：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 公司繳納部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 公司部分 因?yàn)檫€沒(méi)繳納，就先不做繳納部分的賬，那發(fā)放3月份工資怎么做賬？借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人（按照之前標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)扣除）銀行存款？但是這樣做的話(huà)，雖然后期會(huì)調(diào)整，但是賬目上面不平呢

郭老師 解答

2020-04-15 14:28

只會(huì)有余額，你先別攢太多，直接在申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候扣除個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分，以后再調(diào)整吧，如果你攢的太多了，一次扣除可能扣除不完。

郭老師 解答

2020-04-15 14:28

個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金都是有扣除比例的。

???????? 追問(wèn)

2020-04-15 14:32

意思就是3月份的賬上面，先不做社保的賬，計(jì)提和繳納都先不做，也先不計(jì)提3月份的工資，等4月份再做賬，但是現(xiàn)在在發(fā)放3月份工資和申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，先扣個(gè)人部分繳納的部分？

郭老師 解答

2020-04-15 14:38

企業(yè)負(fù)擔(dān)的計(jì)提
只是不做支付
其他都要做

???????? 追問(wèn)

2020-04-15 14:48

額 比如2月份公司承擔(dān)300，個(gè)人部分承擔(dān)200，那3月份做賬的時(shí)候，仍然做計(jì)提社保：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-公司承擔(dān)部分300 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 公司部分300 ，做賬的時(shí)候不做繳納的賬，計(jì)提工資也正常計(jì)提，4月做發(fā)放3月份工資的賬，也正常按照扣除的做發(fā)放工資的賬哈？然后調(diào)整部分，在4月份再做調(diào)整吧？

郭老師 解答

2020-04-15 14:55

你好，對(duì)的
可以這么做的