亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

小云老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2020-04-15 14:23

你好,先反分錄沖銷上月暫估分錄,再按發(fā)票重新入賬

晴菜 追問

2020-04-15 14:33

假如是這樣的 暫估了100萬的原材料當月做了100萬的成本,下月收到了50萬的發(fā)票這個分錄是怎么做呢?

小云老師 解答

2020-04-15 14:34

那你上個月暫估是怎么做的呢?

晴菜 追問

2020-04-15 14:47

暫估    借 原材料-暫估材料 100萬 
          貸 應(yīng)付賬款 -暫估款100萬
確定成本 借 工程施工-合同成本-材料費 100萬
               貸 原材料-暫估材料 100萬 

那我在次月收到了50萬的原材料我要怎么做賬呢?

小云老師 解答

2020-04-15 14:49

借 原材料-暫估材料 -100萬 
貸 應(yīng)付賬款 -暫估款-100萬
確定成本 借 工程施工-合同成本-材料費 -100萬
貸 原材料-暫估材料 -100萬 

借 原材料50萬 
貸 應(yīng)付賬款50萬
確定成本 借 工程施工-合同成本-材料費 50萬
貸 原材料50萬

晴菜 追問

2020-04-15 15:36

(老師您看是這樣做的嗎?)


暫估          借 原材料-暫估材料 100萬
                  貸 應(yīng)付賬款 -暫估款100萬
確定成本   借 工程施工-合同成本-材料費 100萬
                  貸 原材料-暫估材料 100萬
結(jié)轉(zhuǎn)成本   借 主營業(yè)務(wù)成本 100萬
                  貸 工程施工-合同成本-材料費 100萬

     次月收到了50萬的原材料

沖暫估        借 原材料-暫估材料 -100萬
                    貸 應(yīng)付賬款 -暫估款-100萬
沖確定成本  借 工程施工-合同成本-材料費 -100萬
                    貸 原材料-暫估材料 -100萬

收到發(fā)票  借 原材料50萬
                 貸 應(yīng)付賬款50萬
確定成本  借 工程施工-合同成本-材料費 50萬
                  貸 原材料50萬
未收到的發(fā)票繼續(xù)暫估
暫估          借 原材料-暫估材料50萬
                  貸 應(yīng)付賬款 -暫估款50萬

小云老師 解答

2020-04-15 15:37

是的,就是這樣做的。

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好,先反分錄沖銷上月暫估分錄,再按發(fā)票重新入賬
2020-04-15 14:23:32
紅沖之前的暫估,然后按正確的入賬
2015-10-17 15:13:56
你好 后期也不會有的話 做原材料 匯算調(diào)整處理才行的
2019-10-17 15:59:50
你好 先暫估入庫:借原材料-暫估入庫貸:應(yīng)付賬款或銀行存款
2019-05-08 09:39:26
你好,在5月31日前收到去年的發(fā)票是可以入18年的成本的.
2019-05-29 17:35:18
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...