江南美 追問

2020-04-15 20:07

這不是跟抵扣時做的一樣，我還沒勾選呢，等有銷售了再抵扣。

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:07

借：原材料（或周轉(zhuǎn)材料、固定資產(chǎn)及直接入費用的管理費用等）貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金或應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款）

江南美 追問

2020-04-15 20:10

這又沒體現(xiàn)稅？

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:11

你沒有抵扣的話，就沒有

江南美 追問

2020-04-15 20:15

做分錄應(yīng)該要體現(xiàn)的。

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:16

借：原材料（或周轉(zhuǎn)材料、固定資產(chǎn)及直接入費用的管理費用等）貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金或應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款）

江南美 追問

2020-04-15 20:17

這分錄是普票不是專票的。

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:18

如果你的專票沒有認證抵扣的話，也是這個分錄

江南美 追問

2020-04-15 20:20

專票應(yīng)該不是，那稅怎么體現(xiàn)？

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:20

如果你的專票沒有認證抵扣的話，也是這個分錄

認證抵扣了借：原材料（或周轉(zhuǎn)材料、固定資產(chǎn)及直接入費用的管理費用等）借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金或應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款）

江南美 追問

2020-04-15 20:21

還在籌建期間沒銷售抵扣什么

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:22

可以抵扣形成留抵

江南美 追問

2020-04-15 20:28

借：原材料
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額貸：銀行存款
那下一步呢？

紫藤老師 解答

2020-04-15 20:29

借：原材料
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額貸：銀行存款


本月形成留抵，不結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費