an_eileen 追問

2020-04-16 08:44

之前做的是：借：管理費用-醫(yī)保 貸：應(yīng)付職工薪酬 ，這次也抵減的公司和個人部分

maize老師 解答

2020-04-16 08:49

不是按這個做嗎，你單獨分工傷，醫(yī)療，養(yǎng)老生育險做分錄沒，

an_eileen 追問

2020-04-16 08:52

是這么做的，但是之前2個月計提和繳納的都是按全額付款的，現(xiàn)在是用退回來的那部分抵了這個月的醫(yī)保費用（個人和公司）。那抵的這部分怎么做??？

maize老師 解答

2020-04-16 08:56

只做個人抵減部分，單位不變，要是按上面做的，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù) 借其他應(yīng)付款 個人社保，這么做，還單位部分沖掉，個人部分照常計提到工資下面，借管理費用 單位社保 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保  負(fù)數(shù)

an_eileen 追問

2020-04-16 09:14

老師，我描述一下我的分錄：上兩個月計提醫(yī)保：借：管理費用-
醫(yī)保 100% 貸：應(yīng)付職工薪酬 100% ，付款：借：應(yīng)付職工薪酬  貸：銀行存款， 減半之后：借：應(yīng)付職工薪酬：50%  貸：管理費用-醫(yī)保：50%  那這個月抵減之后的分錄怎么做呢？

maize老師 解答

2020-04-16 09:22

你要是抵減是單位醫(yī)保， 減半之后：借：應(yīng)付職工薪酬：50% 貸：管理費用-醫(yī)保：50%  不做這個，要是做這個，還需要重新計提做這個，