小豬熊 追問

2020-04-16 16:06

我把拖車施救費(fèi)放在了其他業(yè)務(wù)支出科目，在做資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)我沒有把這個(gè)支出減去，導(dǎo)致我做的資產(chǎn)負(fù)債表不平，現(xiàn)在是我應(yīng)該怎么做這筆分錄

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:11

您其他業(yè)務(wù)支出有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

小豬熊 追問

2020-04-16 16:15

這筆分錄是這樣的：借：其他業(yè)務(wù)支出，貸銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候余額就在貸方的。難道我要重新寫一筆分錄來結(jié)轉(zhuǎn)嘛

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:17

您已經(jīng)寫了分錄
借：本年利潤
貸：其他業(yè)務(wù)支出 是么

小豬熊 追問

2020-04-16 16:24

沒寫，系統(tǒng)直接結(jié)的。應(yīng)該是其他業(yè)務(wù)支出那筆系統(tǒng)沒直接計(jì)算在成本里面。這筆的正確分錄該怎么寫啊。還有一筆就是計(jì)提個(gè)稅，個(gè)稅到底該不該計(jì)提，計(jì)提的分錄是：借：應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)交款嘛

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:29

您看下您未分配利潤取數(shù)設(shè)置有沒有取其他業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)收入
利潤表的利潤總額正確的吧？
個(gè)人是發(fā)放工資的時(shí)候從工資里面扣減
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
貸：銀行存款

小豬熊 追問

2020-04-16 16:40

我看了，就是沒有把這個(gè)其他業(yè)務(wù)支出算進(jìn)去，我等哈調(diào)整一下分錄。個(gè)稅是不用計(jì)提的是吧！因?yàn)槲覀兌紱]按時(shí)發(fā)工資，個(gè)稅又是我們公司出，員工不出，所以我就計(jì)提在了應(yīng)付職工薪酬里面

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:41

沒有發(fā)放工資的時(shí)候 個(gè)人所得稅零申報(bào)

小豬熊 追問

2020-04-16 16:45

啊，我每個(gè)月都按時(shí)申報(bào)的。只是工資沒發(fā)而已。我這個(gè)該怎么調(diào)整啊，醉了。一直都沒發(fā)就一直不報(bào)個(gè)稅啊

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:49

先零申報(bào) 發(fā)放的月份就一起申報(bào)就好了
您已經(jīng)申報(bào)了的話 可以更正申報(bào)

小豬熊 追問

2020-04-16 16:55

那我之前的3個(gè)月都已經(jīng)按工資發(fā)的金額來報(bào)了。我都不知道可以這樣操作，全部0申報(bào)，不瞞你說，我們已經(jīng)半年沒發(fā)工資，這樣的話稅務(wù)會(huì)不會(huì)覺得我們不正常，但是事實(shí)就是這樣

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:57

這個(gè)沒事的 是單位實(shí)際情況  來查您 也沒有發(fā)放 沒發(fā)放還扣個(gè)人所得稅 個(gè)人也不肯啊  納稅義務(wù)也沒有發(fā)生啊 個(gè)人所得稅應(yīng)該按照收付實(shí)現(xiàn)制申報(bào)

小豬熊 追問

2020-04-16 16:58

好的，那我從4月分開始調(diào)整一下。那我之前的可以不去更正嘛。

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:58

不更正的話也可以的