小豬熊 追問

2020-04-16 16:06

我把拖車施救費放在了其他業(yè)務支出科目，在做資產負債表時我沒有把這個支出減去，導致我做的資產負債表不平，現在是我應該怎么做這筆分錄

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:11

您其他業(yè)務支出有沒有結轉到本年利潤

小豬熊 追問

2020-04-16 16:15

這筆分錄是這樣的：借：其他業(yè)務支出，貸銀行存款，結轉的時候余額就在貸方的。難道我要重新寫一筆分錄來結轉嘛

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:17

您已經寫了分錄
借：本年利潤
貸：其他業(yè)務支出 是么

小豬熊 追問

2020-04-16 16:24

沒寫，系統直接結的。應該是其他業(yè)務支出那筆系統沒直接計算在成本里面。這筆的正確分錄該怎么寫啊。還有一筆就是計提個稅，個稅到底該不該計提，計提的分錄是：借：應付職工薪酬，貸其他應交款嘛

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:29

您看下您未分配利潤取數設置有沒有取其他業(yè)務成本 其他業(yè)務收入
利潤表的利潤總額正確的吧？
個人是發(fā)放工資的時候從工資里面扣減
借：應付職工薪酬-工資
貸：應交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款

小豬熊 追問

2020-04-16 16:40

我看了，就是沒有把這個其他業(yè)務支出算進去，我等哈調整一下分錄。個稅是不用計提的是吧！因為我們都沒按時發(fā)工資，個稅又是我們公司出，員工不出，所以我就計提在了應付職工薪酬里面

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:41

沒有發(fā)放工資的時候 個人所得稅零申報

小豬熊 追問

2020-04-16 16:45

啊，我每個月都按時申報的。只是工資沒發(fā)而已。我這個該怎么調整啊，醉了。一直都沒發(fā)就一直不報個稅啊

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:49

先零申報 發(fā)放的月份就一起申報就好了
您已經申報了的話 可以更正申報

小豬熊 追問

2020-04-16 16:55

那我之前的3個月都已經按工資發(fā)的金額來報了。我都不知道可以這樣操作，全部0申報，不瞞你說，我們已經半年沒發(fā)工資，這樣的話稅務會不會覺得我們不正常，但是事實就是這樣

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:57

這個沒事的 是單位實際情況  來查您 也沒有發(fā)放 沒發(fā)放還扣個人所得稅 個人也不肯啊  納稅義務也沒有發(fā)生啊 個人所得稅應該按照收付實現制申報

小豬熊 追問

2020-04-16 16:58

好的，那我從4月分開始調整一下。那我之前的可以不去更正嘛。

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:58

不更正的話也可以的