王白石 追問

2020-04-17 12:00

老師，請問第四季度繳納所得稅減實際已繳納所得稅，這個實際已繳納所得稅是指哪個數(shù)?

蔣飛老師 解答

2020-04-17 12:02

就是1-3季度交納數(shù)字

王白石 追問

2020-04-17 14:09

老師，請問一至三季度共預繳了800元所得稅，全年共需要繳納所得稅10000元，第四季度補繳了9200元，現(xiàn)全年研發(fā)費用共19萬，匯繳做加計扣除，老師，如果沒有其他調(diào)整項，請問加計扣除需要補繳納稅款嗎？還是可以退稅？能退多少？退稅需要提供哪些資料？

蔣飛老師 解答

2020-04-17 14:12

你好！
可以退3.5625（萬元）
到時候按要求提供研發(fā)費開支明細賬就可以了

王白石 追問

2020-04-17 14:34

老師，我們是小微，營收300萬以下，是按5%退嗎？

蔣飛老師 解答

2020-04-17 14:47

100萬以下5%計算所得稅
100-300萬10%計算所得稅

王白石 追問

2020-04-17 14:50

老師， 100萬、300萬是指利潤總額還是營收？

蔣飛老師 解答

2020-04-17 15:20

你好！

是利潤