夢女孩 追問

2020-04-17 14:02

那房租，水電費呢

夢女孩 追問

2020-04-17 14:02

工資

meizi老師 解答

2020-04-17 14:07

你好   那你就計入部門費用  符合成本的 計入成本  前提是你取得收入   才做成本

夢女孩 追問

2020-04-17 14:12

我們有分管理部門和生產部門，那房租，水電費，工資我們也是按比例分攤的，這些每個月都有，生產部門的都計入了制造費用，制造費用月底不也得結轉到成本嗎，不然該怎么處理呢

meizi老師 解答

2020-04-17 14:17

你好 是的   那你就按使用面積的比例來分攤下      是的      生產部門的都計入了制造費用，制造費用月底得結轉到成本   管理部門計入管理費用

夢女孩 追問

2020-04-17 14:24

意思就是沒有銷售收入這些制造費用月底正常結轉主營業(yè)務成本中，只是材料不結轉主營業(yè)務成本，是這么理解嗎

meizi老師 解答

2020-04-17 14:30

你好 是的  就是說你有收入對應結轉成本

夢女孩 追問

2020-04-17 14:48

那這樣，利潤表是不是沒有主營業(yè)務收入，但是主營業(yè)務成本還是有數據的是吧

meizi老師 解答

2020-04-17 14:56

你好    你都沒收入 哪來成本 。你要有了收入才有成本的

夢女孩 追問

2020-04-17 15:01

那制造費用只要結轉到生產成本，后面不用結轉到主營業(yè)務成本是吧

meizi老師 解答

2020-04-17 15:07

你好  你們主要是什么業(yè)務范圍

夢女孩 追問

2020-04-17 15:08

我們清洗，沒有產成品，在產品那些

meizi老師 解答

2020-04-17 15:09

你好  只是清洗的話  。 有收入 直接做主營業(yè)務成本  我以為你們是自己加工產品  才說走制造費用和結轉生產成本的。

夢女孩 追問

2020-04-17 15:10

那我之前把制造費用結轉到主營業(yè)務成本了，所以利潤表主營業(yè)務成本有數據，要怎么調整呢

meizi老師 解答

2020-04-17 15:12

你好  你是沒有結轉到本年利潤去的。 你現在就補結轉

夢女孩 追問

2020-04-17 15:14

我之前有收入的時候是領用原材料直接做主營業(yè)務成本，工資房租水電費這些做制造費用再結轉生產成本再直接結轉主營業(yè)務成本

夢女孩 追問

2020-04-17 15:16

那我這兩個月沒有收入，房租水電費工資計制造費用后結轉到生產成本，之后就不用結轉到主營業(yè)務成本了是嗎

meizi老師 解答

2020-04-17 15:16

你好     其實你工資房租水電可以直接主營業(yè)務成本科目的 。   你們主要是清洗的。之前的不管了  你以后按這個來做 直接做主營業(yè)務成本。  月末結轉

夢女孩 追問

2020-04-17 15:19

我之前也有結轉本年利潤呀

meizi老師 解答

2020-04-17 15:25

你好 結轉了不應該主營業(yè)務成本還有借方科目的  余額的   你去檢查下