周 追問

2020-04-17 14:45

是的老師：原材料-粘層油還沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的，匯繳時我不想調(diào)整工資薪金那長表（105050），我可以在這個月做一個這樣的分錄嗎

郭老師 解答

2020-04-17 14:48

那你應該做勞務成本，借勞務成本貸，應付職工薪酬工資。

周 追問

2020-04-17 14:51

這個月做分錄時摘要寫：調(diào)整2019年某月某號憑證。匯算清繳表105050職工薪酬/工資薪金這的賬賬金額、實際發(fā)生額（全部發(fā)放）、稅收金額都直接按申報的金額填寫

郭老師 解答

2020-04-17 14:54

這個發(fā)下去了嗎這個工資。

周 追問

2020-04-17 14:55

我們是將乳化劑加工成粘層油，銷售粘層油的時候才結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務成本的，現(xiàn)在想把加工過程中的人工4000加到乳化劑里，就不要這4000的應付職工薪酬-工資薪金

郭老師 解答

2020-04-17 14:56

你發(fā)下去了，沒有這個工資啊。

周 追問

2020-04-17 14:58

這些粘層油還沒有銷售的，我的目的是想把去年有 貸“應付職工薪酬-工資薪金4000的憑證，今年調(diào)整為沒有工資薪金4000的憑證，這樣申報金額和計提金額就一至了

郭老師 解答

2020-04-17 14:59

借應付職工薪酬貸原材料就可以
職工薪酬明細表，里面稅收金額減去這個。

周 追問

2020-04-17 15:10

老師：現(xiàn)在做借應付職工薪酬貸原材料，摘要寫調(diào)整 2019年XXX憑證，對嗎？這樣就沖減了去年計提的職工薪酬，賬載金額就可以按沖減了去年職工薪酬的金額填寫對嗎

郭老師 解答

2020-04-17 15:15

你好，可以的。