只若初見 追問

2020-04-17 14:41

老師我們發(fā)生了很多筆銷售貨物，這樣的話就和出庫單的日期對應(yīng)不上了，有影啊

鄒老師 解答

2020-04-17 14:43

你好，如果你需要對上日期
那就需要先做發(fā)出商品，借；發(fā)出商品，貸；庫存商品
然后月底開具發(fā)票再確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本

只若初見 追問

2020-04-17 15:00

老師發(fā)出商品和收到貨款不能算確認(rèn)收入嗎？如果月末開發(fā)票我還是需要月末做借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費—銷項稅額結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

鄒老師 解答

2020-04-17 15:05

你好，正常來說發(fā)出商品是可以確認(rèn)收入的
銷售確認(rèn)收入了，款項沒有收到分錄是
借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費—銷項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸；庫存商品

只若初見 追問

2020-04-17 15:13

老師如果按著你給我說的這個分錄，但是我是月末才開票，而且是多筆貨款才開的發(fā)票，這種情況怎么辦啊，是不是只能月末做確認(rèn)收入呢

鄒老師 解答

2020-04-17 15:15

你好，我個人建議是你月末一次性做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄

只若初見 追問

2020-04-17 15:17

老師那我可以把前面發(fā)貨的出庫單附在月末開票的這一張憑證后面嗎

鄒老師 解答

2020-04-17 15:20

你好，可以，可以這樣操作的