鄒老師 解答

2020-04-17 15:38

你好，可能是賬務(wù)處理錯(cuò)誤了導(dǎo)致的這種情況（有成本，沒有收入 ）

鄒老師 解答

2020-04-17 15:47

你好，沒有實(shí)現(xiàn)收入，不應(yīng)當(dāng)把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本核算的

鄒老師 解答

2020-04-17 15:54

你好，房租計(jì)入費(fèi)用核算，而不是計(jì)入成本
清洗人員的工資計(jì)入勞務(wù)成本，有收入了再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 核算

鄒老師 解答

2020-04-17 16:00

你好，制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本就是了，取得了收入就結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，沒有取得收入就在生產(chǎn)成本科目掛賬就是了

鄒老師 解答

2020-04-17 16:07

你好，收入一點(diǎn)一點(diǎn)，成本很高，這樣也是不合理的，應(yīng)當(dāng)做到成本與收入匹配才是的

鄒老師 解答

2020-04-17 16:12

你好，把之前沒有收入結(jié)轉(zhuǎn)的分錄沖銷
清洗人員的工資計(jì)入勞務(wù)成本，有收入了再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本 核算，這樣就可以做到成本與收入匹配的

鄒老師 解答

2020-04-17 16:19

你好，就是做之前結(jié)轉(zhuǎn)相反分錄
借；生產(chǎn)成本，貸；主營業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2020-04-17 16:27

你好，之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
現(xiàn)在做這個(gè)分錄（借；生產(chǎn)成本，貸；主營業(yè)務(wù)成本），這個(gè)時(shí)候也需要把主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤啊

鄒老師 解答

2020-04-17 16:31

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

夢女孩 追問

2020-04-17 15:38

能幫我分析下哪里情況下會(huì)出現(xiàn)這種情況，我沒找到原因

夢女孩 追問

2020-04-17 15:43

我們是提供半導(dǎo)體器件清洗的，當(dāng)月沒有銷售收入，房租水電費(fèi)工資折舊這些計(jì)入了制造費(fèi)用再結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，因?yàn)闆]有產(chǎn)成品所以直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)成本，最后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

夢女孩 追問

2020-04-17 15:45

找不出問題在哪

夢女孩 追問

2020-04-17 15:50

那我這種清洗的要把工資房租這些怎么處理

夢女孩 追問

2020-04-17 15:58

我們有管理部門和生產(chǎn)清洗部門，房租水電費(fèi)都是按比例分?jǐn)偟焦芾碣M(fèi)用和制造費(fèi)用的，制造費(fèi)用月底不是得結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎

夢女孩 追問

2020-04-17 16:07

好的，那這樣到時(shí)會(huì)不會(huì)收入一點(diǎn)一點(diǎn)，成本很高，這樣會(huì)不會(huì)有影響

夢女孩 追問

2020-04-17 16:11

那該怎么處理呢才能匹配呢，還有那我之前沒有收入已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的那些制造費(fèi)用該怎么調(diào)呢

夢女孩 追問

2020-04-17 16:16

沖銷的分錄是怎么樣的

夢女孩 追問

2020-04-17 16:25

那之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，做這個(gè)沖銷分錄就好，沒有其他影響吧

夢女孩 追問

2020-04-17 16:29

好的，謝謝