Veronica 追問

2020-04-17 17:33

稅務(wù)局說只要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不用做所得稅納稅調(diào)整了，還得做以前年度損益調(diào)整嗎

Veronica 追問

2020-04-17 17:35

我這邊這個(gè)月報(bào)增值稅做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，以前認(rèn)真抵扣掉的進(jìn)項(xiàng)增值稅，這個(gè)月補(bǔ)交進(jìn)去了

maize老師 解答

2020-04-17 17:37

進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出，之前成本沒有動(dòng)，做完上面再按截圖這個(gè)去結(jié)轉(zhuǎn)

Veronica 追問

2020-04-17 18:02

結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅我會(huì)，現(xiàn)在就糾結(jié)在，我應(yīng)該還把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到哪個(gè)對(duì)應(yīng)科目？如果做到以前年度損益  這樣就涉及調(diào)整以前利潤(rùn)了要做納稅調(diào)整了，可是我這筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不用做納稅調(diào)整，應(yīng)該借啥  貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Veronica 追問

2020-04-17 18:06

該發(fā)票業(yè)務(wù)稅務(wù)局認(rèn)可，但因?yàn)殚_票單位有問題且逃走了，所以2016年的這個(gè)采購(gòu)發(fā)票不讓抵扣，叫我們把已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出來，不用調(diào)成本費(fèi)用利潤(rùn)和所得稅，只補(bǔ)增值稅

Veronica 追問

2020-04-17 18:09

借：營(yíng)業(yè)外支出—稅務(wù)調(diào)整進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出  嗎？到時(shí)候所得稅匯算清繳這筆營(yíng)業(yè)外支出要踢出類似罰款操作嗎

Veronica 追問

2020-04-17 18:12

認(rèn)可的原因是我們提供了材料入庫單和采購(gòu)合同，且時(shí)間隔久，當(dāng)時(shí)的材料和采購(gòu)經(jīng)辦人都已不在，根本不好細(xì)查

Veronica 追問

2020-04-17 18:14

老師，這個(gè)情況，我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到營(yíng)業(yè)外支出合適嗎？類似罰款補(bǔ)交增值稅，稅務(wù)局就說不罰款不交滯納金了，把這個(gè)問題發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出補(bǔ)稅就行了

maize老師 解答

2020-04-17 18:16

只做分錄，不調(diào)，之前的，不管之前的，

maize老師 解答

2020-04-17 18:18

你不做營(yíng)業(yè)外支出，跨年就做以前年度損益調(diào)整就可以，不調(diào)之前的，

Veronica 追問

2020-04-17 18:18

好的，謝謝老師提點(diǎn)！

maize老師 解答

2020-04-17 18:22

實(shí)務(wù)中是調(diào)以前年度損益調(diào)整就不管了，