Cherry小周 追問(wèn)

2020-04-18 17:36

二月份不含稅收入17005.41，銷項(xiàng)稅1530.49，有進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)稅4254.54。       三月份不含稅收入360040.48，銷項(xiàng)稅32403.68，進(jìn)項(xiàng)稅8752.57

郭老師 解答

2020-04-18 17:39

倉(cāng)儲(chǔ)和交通免增值稅
有開發(fā)票嗎

Cherry小周 追問(wèn)

2020-04-18 17:45

物流的公司有開的，一月份前面財(cái)務(wù)加計(jì)抵減了，二月份只有進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有銷項(xiàng)，三月份進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅不用交稅

郭老師 解答

2020-04-18 17:48

二月份三月份物流對(duì)應(yīng)的物流發(fā)票不能抵扣
你們是免稅的

Cherry小周 追問(wèn)

2020-04-18 17:52

發(fā)票是成品油，電信費(fèi)，事務(wù)所開的服務(wù)費(fèi)，這些都不能抵扣是嗎

郭老師 解答

2020-04-18 17:56

是不是物流和物流輔助對(duì)應(yīng)的成本是的話不可以，如果不是就可以抵扣加計(jì)，扣除在附表四一般加急扣除項(xiàng)目里面，本期發(fā)生額進(jìn)項(xiàng)乘以10%。

Cherry小周 追問(wèn)

2020-04-18 18:00

好的我知道了，就是說(shuō)只要每月發(fā)生進(jìn)項(xiàng)，我會(huì)計(jì)分錄和申報(bào)的時(shí)候都要做一下加計(jì)抵減，是這個(gè)意思嗎？      然后交通倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)的針對(duì)物流上面所發(fā)生的成本進(jìn)項(xiàng)是免稅，其他可以抵扣加計(jì)抵減，是哇？

郭老師 解答

2020-04-18 18:01

你好是的。對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣，你的銷項(xiàng)是免增值稅的。

Cherry小周 追問(wèn)

2020-04-18 18:04

我明白了，交通倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)的這家只要有銷項(xiàng)就是免交增值稅的是哇？那我會(huì)計(jì)分錄是不是直接 借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?。?nbsp;還有這個(gè)政策有沒(méi)有截止時(shí)間呀？

郭老師 解答

2020-04-18 18:05

你好是的，目前沒(méi)有。