簡而易 追問

2020-04-19 07:27

好。那還有一個(gè)問題，為什么有些同事收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就直接通過：借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款。這樣跟我做分錄有什么區(qū)別

bamboo老師 解答

2020-04-19 07:31

當(dāng)月收到發(fā)票沒有勾選就計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
您收到當(dāng)月勾選認(rèn)證就計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額科目

簡而易 追問

2020-04-19 07:34

啊。那我之前收到發(fā)票不管當(dāng)月有沒有認(rèn)證抵扣，都計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。那我現(xiàn)在要怎么去調(diào)整之前記錯(cuò)分錄

bamboo老師 解答

2020-04-19 07:42

借 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 借方藍(lán)字
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方紅字

簡而易 追問

2020-04-19 07:48

那如果下月初認(rèn)證抵扣，是不是在做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

bamboo老師 解答

2020-04-19 07:52

是的 認(rèn)證的時(shí)候再寫這筆分錄

簡而易 追問

2020-04-19 08:07

1步：借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：銀行存款
2、月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）貸；應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
3步：月末計(jì)提增值稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
4步 月初繳納增值稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：銀行存款   老師幫我看一下，我感覺怪怪的。

bamboo老師 解答

2020-04-19 08:25

應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 在二級(jí)科目下 月末不結(jié)轉(zhuǎn)