冷靜的秋天 追問

2020-04-20 11:35

律師事務(wù)所好像沒減免增值稅

冷靜的秋天 追問

2020-04-20 11:36

第一季度收入36W.

鄒老師 解答

2020-04-20 11:37

你好，第一季度收入36W，那就不免征增值稅的

冷靜的秋天 追問

2020-04-20 11:39

對的，季末已經(jīng)超了30W.

鄒老師 解答

2020-04-20 11:41

你好，第一季度收入36W，那就不免征增值稅的（是針對這個回復有什么疑問？）

冷靜的秋天 追問

2020-04-20 11:42

是的，我想知道分錄怎樣做？

鄒老師 解答

2020-04-20 11:45

你好，取得收入的時候
借；應(yīng)收賬款 等科目 ， 貸；主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
繳納稅款的時候
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 ， 貸；銀行存款

冷靜的秋天 追問

2020-04-20 11:49

要計提附加稅不？

鄒老師 解答

2020-04-20 11:55

你好，有增值稅應(yīng)納稅額，就需要根據(jù)增值稅*附加稅稅率計算附加稅，需要做計提附加稅分錄的