pangpang 追問

2020-04-20 13:15

可是入賬是都是走的費(fèi)用，沒有庫(kù)存，無法結(jié)轉(zhuǎn)成本，

pangpang 追問

2020-04-20 13:17

老師好：能這樣嗎      開一行咨詢服務(wù)費(fèi)，下邊一行開成產(chǎn)品明細(xì)，在產(chǎn)品明細(xì)下一行開產(chǎn)品相同金額的    折扣嗎

張艷老師 解答

2020-04-20 13:17

這個(gè)沒有關(guān)系，入賬可以直接走費(fèi)用科目核算。但是由于是贈(zèng)送產(chǎn)品，需要視同銷售處理。

pangpang 追問

2020-04-20 13:20

老師好：能說具體點(diǎn)嗎，比如開專票時(shí)怎么走，科目怎么入

張艷老師 解答

2020-04-20 13:22

服務(wù)費(fèi)部分是正常開具服務(wù)費(fèi)發(fā)票。
但是贈(zèng)送產(chǎn)品部分要視同銷售確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，申報(bào)時(shí)按未開票收入申報(bào)。
借：銀行存款等
     貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入--服務(wù)費(fèi)收入
          應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額
贈(zèng)送產(chǎn)品時(shí)，做
借：銷售費(fèi)用--促銷費(fèi)
      貸：預(yù)付賬款等
            應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額

pangpang 追問

2020-04-20 13:30

好的謝謝老師，      我們現(xiàn)在已購(gòu)買產(chǎn)品，入賬時(shí)借：管理費(fèi)用-材料費(fèi)   應(yīng)繳稅金進(jìn)項(xiàng)稅    貸：銀行；       等搞活動(dòng)時(shí)  在按原來購(gòu)進(jìn)的款，借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi)     貸:管理費(fèi)用-材料費(fèi)  貸 應(yīng)繳稅金-銷項(xiàng)稅（都是按成本價(jià)格走可以嗎）

張艷老師 解答

2020-04-20 13:33

不這樣做分錄
借：庫(kù)存商品
      應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
      貸：銀行存款
搞活動(dòng)時(shí)，做
借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi) 貸:庫(kù)存商品  貸 應(yīng)繳稅金-銷項(xiàng)稅

pangpang 追問

2020-04-20 13:34

好的，謝謝老師，我在調(diào)賬吧

張艷老師 解答

2020-04-20 13:34

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對(duì)老師的解答滿意的話，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！