葉葉葉lll 追問

2020-04-20 13:52

是單位部分的

路老師 解答

2020-04-20 13:56

去年多計提的分錄是怎么做的？

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 13:58

借:管理費用社保
貸:應(yīng)付職工薪酬社保

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 13:59

涉及所得稅調(diào)整嗎

路老師 解答

2020-04-20 14:00

多計提的，那當時提的應(yīng)付職工薪酬-社保貸方是不是也一直有余額

借：應(yīng)付職工薪酬——社保
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 14:01

是的 貸方有一點余額 涉及企業(yè)稅嗎現(xiàn)在

路老師 解答

2020-04-20 14:16

多提了多少金額呢，19年匯算清繳有沒有完成？是盈利還是虧損

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 14:17

50 沒匯算呢 可能是虧損呢

路老師 解答

2020-04-20 14:20

等匯算清繳時，社保的金額填正確的數(shù)字就可以了（調(diào)減后的）

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 14:22

還有一個 就是我1月交12 月的，但是12月做賬漏計提社保了  只做了扣繳分錄，這個是現(xiàn)在直接補計提嗎 還是要做別的

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 14:23

1月直接做了扣款分錄 12月忘計提了

路老師 解答

2020-04-20 14:30

應(yīng)該補提，也可以用以前年度損益調(diào)整。

葉葉葉lll 追問

2020-04-20 14:34

直接1月做補計提的話
借:管理費用
貸:應(yīng)付職工薪酬社保
匯算清繳填要填增加上這個的數(shù)嗎
還是用以前年度才可以填增加的數(shù)

路老師 解答

2020-04-20 15:35

用以前年度才可以增加到去年的費用。