春暖花開 追問

2020-04-20 15:12

旅游服務(wù)*服務(wù)費(fèi) 一般納科只取得也可以抵扣嗎？

鄒老師 解答

2020-04-20 15:15

你好，旅游服務(wù)*服務(wù)費(fèi)，這個(gè)是組織職工旅游發(fā)生的嗎？如果是，就不可以抵扣銷項(xiàng)稅額的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:15

老師，行程單也可以抵扣銷項(xiàng)稅額嗎？

春暖花開 追問

2020-04-20 15:16

是跟機(jī)票一起開過來的。這個(gè)旅游服務(wù)費(fèi)

鄒老師 解答

2020-04-20 15:17

你好，需要取得機(jī)票才可以抵扣銷項(xiàng)稅額
旅游服務(wù)是組織職工旅游發(fā)生的？如果是，那就不可以抵扣銷項(xiàng)稅額的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:27

哦，如果只取得行程單沒有發(fā)票的話，就不能抵扣銷項(xiàng)稅額？

鄒老師 解答

2020-04-20 15:29

你好，是的，是這樣的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:31

老師，那行程單能入成本嗎？那行程單有什么作用？

鄒老師 解答

2020-04-20 15:33

你好，行程單是能證明業(yè)務(wù)發(fā)生情況
行程單通常是計(jì)入費(fèi)用核算的

春暖花開 追問

2020-04-20 15:58

是機(jī)票款普通發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)金額 ÷(1+9%)×9%嗎？ 但我看普通發(fā)票上的稅率是6%

鄒老師 解答

2020-04-20 15:59

你好，可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=價(jià)稅合計(jì)金額 ÷(1 9%)×9%

春暖花開 追問

2020-04-20 16:02

不用看發(fā)票上的稅率是多少是吧。

鄒老師 解答

2020-04-20 16:05

你好，是的，是這樣的

春暖花開 追問

2020-04-20 16:09

老師：去年的賬發(fā)生錯(cuò)誤，今天還未匯算清激，可以直接改去年的賬嗎？每月報(bào)稅時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表是上傳了的。

鄒老師 解答

2020-04-20 16:11

你好，你去年的賬套還沒有結(jié)賬嗎?
如果是，那就可以直接改去年的賬

春暖花開 追問

2020-04-20 16:13

結(jié)賬了，反結(jié)賬。謝謝老師。

鄒老師 解答

2020-04-20 16:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！