專(zhuān)注的龍貓 追問(wèn)

2020-04-20 16:26

我想問(wèn)的是暫估可以估多一點(diǎn)金額嗎？因?yàn)橐緢?bào)，想把成本估大一些，不確定后面發(fā)票會(huì)有多少金額

軼塵老師 解答

2020-04-20 16:33

可以這樣做 以后發(fā)票來(lái)了再調(diào)整 但是不可以跨年

專(zhuān)注的龍貓 追問(wèn)

2020-04-20 16:35

跨年的話我要怎么做分錄沖掉？計(jì)入以前年度損益調(diào)整嗎

軼塵老師 解答

2020-04-20 16:37

年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估 然后調(diào)整
借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來(lái)了 
貸：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款-XX公司
最后  以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

專(zhuān)注的龍貓 追問(wèn)

2020-04-20 17:02

沖減上年度多暫估部分會(huì)影響到本期利潤(rùn)嗎？

軼塵老師 解答

2020-04-20 17:22

不影響本年的損益     結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)