╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-20 20:06

老師我的理解也是3%減按2%，但是不知道是不是找2%的稅目開(kāi)票？

紫藤老師 解答

2020-04-20 20:07

3%減按2%，你開(kāi)銷售貨物就可以了

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-20 20:13

票面上的稅率能有3減2的稅率？？？

紫藤老師 解答

2020-04-20 20:15

有的，你需要開(kāi)普票的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-20 20:21

老師，那申報(bào)的時(shí)候怎么填寫(xiě)呢？

紫藤老師 解答

2020-04-20 20:21

不含稅銷售額，填列在《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表一)》第11行“3%征收率的貨物及加工修理修配的勞務(wù)”欄及《增值稅納稅申報(bào)表》(適用于增值稅一般納稅人)第5行“按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額”欄; 

      應(yīng)納稅額，填列在《增值稅納稅申報(bào)表》(適用于增值稅一般納稅人)第21行“簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”欄; 

     減征的1%，填列在《增值稅納稅申報(bào)表》(適用于增值稅一般納稅人)第23項(xiàng)“應(yīng)納稅額減征額”欄。

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-20 20:23

老師，我不是一般納稅人，我是小規(guī)模企業(yè)啊

紫藤老師 解答

2020-04-20 20:25

哦哦哦，明天我咨詢一下稅局

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-20 20:26

那明天等老師消息了。謝謝你！

紫藤老師 解答

2020-04-21 09:11

去人手交易市場(chǎng)開(kāi)票，二手車交易市場(chǎng)會(huì)幫助申報(bào)，自己不用申報(bào)

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-21 15:24

那我們拿了這張發(fā)票怎么做賬？

紫藤老師 解答

2020-04-21 15:25

拿了這張發(fā)票，屬于固定資產(chǎn)處置的

一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為

借:固定資產(chǎn)清理

累計(jì)折舊

貸:固定資產(chǎn)

二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí):

借:固定資產(chǎn)清理

貸:銀行存款、

三、處置的收入

借:銀行存款等相關(guān)科目

貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)


五、清理凈損益

1、如果是凈收益

借::固定資產(chǎn)清理

貸:資產(chǎn)處置損益

2、如果是凈損失

借::資產(chǎn)處置損益

貸:貸:固定資產(chǎn)清理

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-21 15:44

申報(bào)我要不要把這筆不含稅金額和稅額申報(bào)增值稅表里？

紫藤老師 解答

2020-04-21 15:45

要把這筆不含稅金額和稅額申報(bào)增值稅表里

╭⊙ǒ⊙╮ 追問(wèn)

2020-04-21 15:47

老師，這個(gè)應(yīng)該填哪幾行？能詳細(xì)一點(diǎn)嗎？拜托了

紫藤老師 解答

2020-04-21 15:48

咨詢稅務(wù)局，去二手交易市場(chǎng)開(kāi)票，二手車交易市場(chǎng)會(huì)幫助申報(bào)，自己不用申報(bào)