景欣 追問

2020-04-20 20:22

是一般納稅人

文老師 解答

2020-04-20 20:52

那是專票的還是普票的

景欣 追問

2020-04-20 21:23

專票de

文老師 解答

2020-04-20 21:24

那您需要借進(jìn)項(xiàng)稅額貸以前年度損益調(diào)整

景欣 追問

2020-04-20 22:04

對(duì)成本需要做什么分錄嗎

文老師 解答

2020-04-20 23:23

現(xiàn)在跨年度了，就是以前年度損益調(diào)整科目

景欣 追問

2020-04-21 07:54

是不是也是做個(gè)分錄在本年度？然后報(bào)表里面也填，沒有調(diào)整過.謝謝

文老師 解答

2020-04-21 10:14

是做在今年帳上，但是調(diào)整的是去年的成本，不能直接用主營業(yè)務(wù)成本，而是用以前年度損益調(diào)整

景欣 追問

2020-04-21 10:32

老師 是不是我就把當(dāng)時(shí)多計(jì)的稅額算出來··然后做你說的借進(jìn)項(xiàng)稅·貸以前年度損益調(diào)整就行了嗎？？

景欣 追問

2020-04-21 11:36

老師 在匯算清繳里面是不是也要填寫

文老師 解答

2020-04-21 12:23

是的，就是把調(diào)整出來的以前年度損益調(diào)整科目的余額在納稅調(diào)整明細(xì)表的扣除項(xiàng)目的跨年項(xiàng)目調(diào)整里面

景欣 追問

2020-04-21 12:35

那個(gè)金額，就是把多計(jì)的進(jìn)項(xiàng)稅算出來是嗎？

文老師 解答

2020-04-21 12:42

是的，進(jìn)項(xiàng)稅額要減出來

景欣 追問

2020-04-21 14:28

但是這個(gè)金額算出來老師 借進(jìn)項(xiàng)稅額 那當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅就多了

景欣 追問

2020-04-21 17:26

老師，你看看吧

文老師 解答

2020-04-21 17:40

您沒有認(rèn)證的話，那就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證以后再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額

文老師 解答

2020-04-21 17:40

您沒有認(rèn)證的話，那就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證以后再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額

景欣 追問

2020-04-21 17:45

那么我的成本里面的材料價(jià)格是含稅價(jià)，怎么調(diào)整呢