好好 追問

2020-04-21 18:36

只退的9個點剩下做到哪里

郭老師 解答

2020-04-21 19:21

借主營業(yè)務(wù)成本貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

好好 追問

2020-04-21 19:35

出口退稅先結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目嗎

郭老師 解答

2020-04-21 19:36

你好，是的
不嫩退稅的提前轉(zhuǎn)

好好 追問

2020-04-21 19:41

老師這樣轉(zhuǎn)下來，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出都在貸方

郭老師 解答

2020-04-21 19:44

借進(jìn)項轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
都是三級科目

好好 追問

2020-04-21 20:01

老師，借 主營業(yè)務(wù)成本
              增值稅-未交增值稅
             貸 進(jìn)項稅-出口退稅
你幫我看看我這樣做對不對，沒有涉及進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這個科目
不對麻煩老師能把整個科目流程寫一下嗎，感謝

郭老師 解答

2020-04-21 20:04

借庫存商品，進(jìn)項貸銀存
借庫存商品，貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出
借銀存，貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

好好 追問

2020-04-21 20:10

老師你寫的第二個科目我理解不了

郭老師 解答

2020-04-21 20:16

差額的那部分進(jìn)項轉(zhuǎn)出
福利費專票的能理解嗎

好好 追問

2020-04-21 20:35

就是理解不了

郭老師 解答

2020-04-21 20:37

進(jìn)項不能抵扣
轉(zhuǎn)出分錄就是價稅合計了
增加了成本費用

好好 追問

2020-04-21 20:42

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出那筆是4個點，但是如果是進(jìn)項稅額-出口退稅結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目，那進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就在貸方，再把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出來結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品他們方向應(yīng)該相反和第二個科目

郭老師 解答

2020-04-21 20:44

借庫存商品貸進(jìn)項轉(zhuǎn)出4
轉(zhuǎn)出多少，寫多少
和退稅沒關(guān)系

好好 追問

2020-04-21 20:47

老師最后進(jìn)項稅額-出口退稅不是需要把它結(jié)轉(zhuǎn)了嗎，結(jié)轉(zhuǎn)到那個科目里面

郭老師 解答

2020-04-21 20:49

那不就是結(jié)轉(zhuǎn)嗎
進(jìn)項和退稅率有差異的進(jìn)項轉(zhuǎn)出

好好 追問

2020-04-21 21:06

退稅那部分是直接做成 借 銀行
 貸 進(jìn)項稅額-出口退稅9個點是嗎

郭老師 解答

2020-04-21 21:11

借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費-出口退稅
借銀存貸其他應(yīng)收款