maymay82 追問

2020-04-21 21:51

我們是養(yǎng)殖業(yè)的，收到的是飼料免稅發(fā)票

許老師 解答

2020-04-21 21:54

哦哦。
借：原材料    貸：銀行存款/應(yīng)付賬款

maymay82 追問

2020-04-21 21:56

結(jié)轉(zhuǎn)成成本能否做成，借:生產(chǎn)成本  貸:原材料

許老師 解答

2020-04-21 21:57

使用原材料的話，結(jié)轉(zhuǎn)，是這樣處理哦

maymay82 追問

2020-04-21 21:59

我們企業(yè)目前一直沒有領(lǐng)發(fā)票，有銷售，但不知道是否免稅，能否直接做成，借:現(xiàn)金  貸:主營業(yè)務(wù)收入

許老師 解答

2020-04-21 22:02

這個的話，是可以的哦。
有規(guī)定，養(yǎng)殖業(yè)的話，自產(chǎn)自銷，是免增值稅的哦

maymay82 追問

2020-04-21 22:04

我們是養(yǎng)蝦的，那購蝦苗，飼料和藥品，是否都可以入原材料分錄？

許老師 解答

2020-04-21 22:09

這些的話，都是可以的哦

maymay82 追問

2020-04-21 22:10

是否沒有取得進(jìn)項發(fā)票都能入賬??？如果入賬的話，稅局會查嗎？會影響企業(yè)所得稅年報嗎？

許老師 解答

2020-04-21 22:14

這個的話，即使入賬，企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，也要調(diào)增哦。   這個不調(diào)，稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)了，是會有影響的哦。罰款什么的。。。

maymay82 追問

2020-04-21 22:14

那要怎么調(diào)啊？

許老師 解答

2020-04-21 22:15

調(diào)的話，是在所得稅申報表里面，有調(diào)增的，填上去。至于賬務(wù)，還是這樣哦

maymay82 追問

2020-04-21 22:18

那我去年12月份一直在籌建中，里面發(fā)生的所有開辦費都沒有取得發(fā)票，都是收據(jù)，分錄都入管理費用-開辦費，那做2019年企業(yè)所得稅匯算清繳時需要如何處理比較好？

許老師 解答

2020-04-21 22:20

這些的話，都要調(diào)增的。不過也無所謂，去年也沒收入，不存在，所得稅的問題哈

maymay82 追問

2020-04-21 22:22

那就是說去年的企業(yè)所得稅匯算清繳即使不調(diào)增也不會出問題，是嗎？

許老師 解答

2020-04-21 22:23

嗯嗯，你這個，沒收入，稅務(wù)局，不會關(guān)注的。

maymay82 追問

2020-04-21 22:24

好的，謝謝！

許老師 解答

2020-04-21 22:28

不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝