公司社保部分之前會計(jì)一直沒有計(jì)提,就是繳納時(shí)直接繳納了。我從今年開始接手,那之前的我不補(bǔ)計(jì)提可以嗎?還是必須補(bǔ)計(jì)提?
江城
于2020-04-22 08:42 發(fā)布 ??1521次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師
2020-04-22 08:45
你好,個(gè)人建議還是把之前的計(jì)提分錄補(bǔ)上
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你好,個(gè)人建議還是把之前的計(jì)提分錄補(bǔ)上
2020-04-22 08:45:48

你好,沒有跨年可以的
2019-09-10 19:22:59

您好,同學(xué),是的,您的分錄正確。
2020-07-09 10:06:43

1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2017-01-10 22:40:48

同學(xué)你好,社保是需要計(jì)提的;
如果不計(jì)提
借,管理費(fèi)用等一社保費(fèi)
貸,銀行存款;
2021-08-09 15:43:02
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江城 追問
2020-04-22 08:47
鄒老師 解答
2020-04-22 08:48