yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 09:46

是在法人私人賬戶(hù)扣款的，還款給法人的這筆分錄我是每月都要還一筆嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 09:48

你好是的  你要體現(xiàn)你還給法人

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 09:49

是做借長(zhǎng)期應(yīng)付款貸現(xiàn)金銀行嗎？還是？

meizi老師 解答

2020-04-22 09:52

你好    借固定資產(chǎn)貸銀行存款   其他應(yīng)付款-法人   借其他應(yīng)付款-法人貸銀行存款。 正常應(yīng)該這樣來(lái)做  。 如果你是公司直接貸款買(mǎi)車(chē)的話(huà)  才是做    借固定資產(chǎn)貸銀行存款   長(zhǎng)期應(yīng)付款     借長(zhǎng)期應(yīng)付款貸銀行存款。   我看你說(shuō)的應(yīng)該是第一種情況

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 09:59

meizi老師 解答

2020-04-22 10:00

你好 那你貸方都要掛其他應(yīng)付款。  掛具體法人和員工明細(xì)才行

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 10:02

還款時(shí)：借其他應(yīng)付款貸銀行 是嗎

meizi老師 解答

2020-04-22 10:09

嗯是的  其他應(yīng)付款 后面掛具體明細(xì)

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 16:13

老師，收到這兩張發(fā)票、是證明車(chē)輛購(gòu)置稅和車(chē)船稅都已經(jīng)申報(bào)了吧？是車(chē)行申報(bào)完了，我這邊就不用申報(bào)了，做賬就好了嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 16:18

你好 是的  已經(jīng)第三方給你代報(bào)了。     不用了 你做賬即可

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 16:26

老師，本月認(rèn)證的發(fā)票，什么時(shí)候申報(bào)?這個(gè)表是認(rèn)證前做還是申報(bào)前做？需要做分錄嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 16:29

你好   你提前做  你才好去認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 看你自己參考稅負(fù)率來(lái)交納。 月末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 16:47

老師，就是說(shuō)，認(rèn)證前做這個(gè)表（不用做分錄），然后月末根據(jù)這個(gè)表來(lái)做分錄，流程：收到發(fā)票-做未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)表-認(rèn)證（根據(jù)稅負(fù)率認(rèn)證）-分錄-次月申報(bào)、是這樣嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 16:52

你好  1. 認(rèn)證的時(shí)候 你就要先做結(jié)轉(zhuǎn)分錄  做這個(gè)表  去看看 你需要認(rèn)證多少發(fā)票來(lái)達(dá)到稅負(fù)率    是的

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 17:15

老師，收到發(fā)票-做未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)表及分錄-認(rèn)證（根據(jù)稅負(fù)率認(rèn)證）-分錄-次月申報(bào)、這樣的話(huà)，不是要做兩次分錄嗎？第二次分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-04-22 17:17

你好 1. 收到發(fā)票-做未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)表及分錄-認(rèn)證（根據(jù)稅負(fù)率認(rèn)證）-次月申報(bào)   結(jié)轉(zhuǎn)分錄 只做一次就行了。  你可以月末一起做       表格可以先做

yanly_xie 追問(wèn)

2020-04-22 17:20

月末的具體分錄老師方便教一下嗎

meizi老師 解答

2020-04-22 17:24

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅


結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款