巾茹 追問(wèn)

2020-04-22 10:15

都是普票

巾茹 追問(wèn)

2020-04-22 10:18

都是普票，沒(méi)有專票，城建及附加稅是按本期免稅額填寫(xiě)？還是按稅控盤(pán)里實(shí)際677.38元填寫(xiě)？

巾茹 追問(wèn)

2020-04-22 10:21

一季度沒(méi)超30萬(wàn)，但有1月開(kāi)3%的票，也有3月開(kāi)1%的票，本期免稅額默認(rèn)是按3%計(jì)算的。所以不知道城建附加稅是按本期免稅額1066.58元填寫(xiě)？還是按實(shí)際667.38元填寫(xiě)？

立紅老師 解答

2020-04-22 10:21

你好，普票沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)是免增值稅的，城建及附加稅是按本期免稅額填寫(xiě)

巾茹 追問(wèn)

2020-04-22 10:23

這樣填寫(xiě)的話，不是和稅控盤(pán)里的稅額不一樣了嗎？

立紅老師 解答

2020-04-22 10:27

你好，因城建稅是近實(shí)繳交的增值稅為依據(jù)計(jì)算的，沒(méi)有增值稅的，是按免稅額填的

巾茹 追問(wèn)

2020-04-22 10:28

好的，這樣和稅控盤(pán)里的稅額不一樣，沒(méi)關(guān)系嗎？

立紅老師 解答

2020-04-22 10:41

你好，是的，是可以的。

巾茹 追問(wèn)

2020-04-22 11:12

明白了，謝謝

立紅老師 解答

2020-04-22 11:31

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。