闊達(dá)的麥片 追問

2020-04-22 12:11

可是這樣我其他應(yīng)付款就有余額了，怎么沖掉呢？

紫藤老師 解答

2020-04-22 15:06

繳納的時候沖掉就可以了

闊達(dá)的麥片 追問

2020-04-22 15:46

我問得就是繳納啊…

紫藤老師 解答

2020-04-22 15:48

借 其他應(yīng)付款  貸 銀行存款

闊達(dá)的麥片 追問

2020-04-22 15:52

沒有計提的部分怎么辦呢？

紫藤老師 解答

2020-04-22 15:53

企業(yè)分配工資 

1.借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 

2.貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

二、計提社保（企業(yè)部分） 

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
三、次月發(fā)放工資時 

1.借：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2.貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分） 

3.應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 

4.庫存現(xiàn)金／銀行存款 

四、上交杜保 

1.借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 

2.貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 

五、上交個人所得稅 

1.借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 

2.貸：銀行存款