煎餅俠 追問(wèn)

2020-04-23 11:06

賬面如何處理？能具體點(diǎn)嗎？

煎餅俠 追問(wèn)

2020-04-23 11:07

沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)票也是需要交稅的嗎？申報(bào)時(shí)填列在哪？

許老師 解答

2020-04-23 11:07

借：固定資產(chǎn)清理    累計(jì)折舊  貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款     貸：固定資產(chǎn)清理   應(yīng)交稅費(fèi)     資產(chǎn)處置損益（差額）

煎餅俠 追問(wèn)

2020-04-23 11:09

稅率是多少

許老師 解答

2020-04-23 11:12

稅率的話，只要購(gòu)入時(shí)，抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅（現(xiàn)在一般都是的了）    就按13%的稅率    計(jì)算哦

煎餅俠 追問(wèn)

2020-04-23 11:13

沒(méi)有抵扣過(guò)，13年前購(gòu)買的，這種的稅率是多少

煎餅俠 追問(wèn)

2020-04-23 11:14

不開(kāi)發(fā)票，申報(bào)時(shí)填列在哪

許老師 解答

2020-04-23 11:15

哦哦。這樣的話，是按除以（1+3%）,乘以2%的哦（優(yōu)惠）

煎餅俠 追問(wèn)

2020-04-23 11:15

不開(kāi)發(fā)票，申報(bào)時(shí)填列在哪

許老師 解答

2020-04-23 11:18

填寫(xiě)附表1：按照開(kāi)票或未開(kāi)票應(yīng)將銷售額與3%的稅款填寫(xiě)至第11行對(duì)應(yīng)的欄次。
填寫(xiě)申報(bào)表主表：應(yīng)將3%的稅款填寫(xiě)至第21行“簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”，申報(bào)表一般自動(dòng)計(jì)算。
填寫(xiě)申報(bào)表主表：同時(shí)將1%的減免稅額（即含稅銷售額÷(1 3%)×1%），填寫(xiě)至23行“應(yīng)納稅額減征額”。