春兒 追問(wèn)

2020-04-23 11:30

沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給我們，
他們提供工人的工資表給我們

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 11:31

工資表，那你全部要代扣個(gè)稅才可作為你的成本處理的喲

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 12:26

老師，我們協(xié)議是跟班組長(zhǎng)個(gè)人簽的，然后付公司一定的管理費(fèi)，剩余的歸班組長(zhǎng)所有。那這種情況下，打比方甲方付款給我們100萬(wàn)，我們扣除稅費(fèi)及管理費(fèi)后剩下80萬(wàn)歸班組長(zhǎng)所有。如果這80萬(wàn)班組長(zhǎng)做了個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)稅申報(bào)，那我們可以直接就做80萬(wàn)的成本嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 12:27

是的，就是這樣處理的哈

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 12:35

老師，那入帳的憑證就是80萬(wàn)的個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)稅完稅憑證就可以了，還是要班組長(zhǎng)提供80萬(wàn)的工人工資單？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 12:35

不用，你如果是直接承包給班主，班主開(kāi)發(fā)票就足夠 了

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 12:37

班組長(zhǎng)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，只是做了個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)稅申報(bào)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 12:39

你只是代扣相關(guān)稅，還是要工資表的，你這些工資里面的人要代扣個(gè)稅

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 12:48

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 12:50

老師，如果說(shuō)我們付款給班組長(zhǎng)80萬(wàn)，并給他做了80萬(wàn)的個(gè)人所得稅申報(bào)，但是他提供給我的工人工資表只有50萬(wàn)，那我入成本是50萬(wàn)還是80萬(wàn)呢？

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 12:51

不好意思，就這個(gè)問(wèn)題一直沒(méi)弄明白

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 13:05

你是按80確認(rèn)成本，你是要按你實(shí)際付款金額確認(rèn)成本的哈

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 13:12

這個(gè)80萬(wàn)只有一張付款憑證，就可以了嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 13:21

不是的，你這總的是80的成本，你只有50的人工，另外 的是包工頭的利潤(rùn)。那你按總確認(rèn)處理80確認(rèn)成本的

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 13:39

那做為80萬(wàn)的入帳憑證是什么呢？工人工資表只是作為班組長(zhǎng)申報(bào)個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得時(shí)的成本依據(jù)嗎以及我們公司作為工人工資個(gè)稅申報(bào)的憑證，這個(gè)工資表不用做賬。是這樣理解嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 13:53

首先你是有50萬(wàn)的工資，這個(gè)工資表直接可以作為你的入賬依據(jù)，然后另外還有30萬(wàn)，因?yàn)檫@個(gè)30萬(wàn)也可以考慮讓他去開(kāi)具發(fā)票。

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 14:04

現(xiàn)在問(wèn)題就是他不會(huì)去開(kāi)這個(gè)30萬(wàn)的發(fā)票，我們要怎么做賬

春兒 追問(wèn)

2020-04-23 14:05

他已經(jīng)根據(jù)這個(gè)利潤(rùn)去交了個(gè)人承包經(jīng)營(yíng)所得稅了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-23 15:27

完稅憑證作為你的入賬處理。
繳納經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅的票據(jù)作為入賬依據(jù)。

春兒 追問(wèn)

2020-04-24 08:08

老師，不好意思，那這樣的話(huà)會(huì)計(jì)分錄要怎么做？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-24 08:41

你是按全部80作為成本處理。
借工程施工合同成本80
代  應(yīng)付賬款