辜老師 解答

2020-04-23 12:07

對應(yīng)的成本不用調(diào)整的

星如雨 追問

2020-04-23 12:12

發(fā)票今年4月份才到

星如雨 追問

2020-04-23 12:14

去年12月份暫估材料已結(jié)轉(zhuǎn)成本，今年4月份才收到發(fā)票，一月到三月的賬務(wù)怎么處理，麻煩寫分錄

辜老師 解答

2020-04-23 12:38

你暫估和結(jié)轉(zhuǎn)成本是怎么賬務(wù)處理的
你發(fā)票金額和暫估金額一樣嗎

星如雨 追問

2020-04-23 12:49

借:工程施工-材料費   貸:應(yīng)付賬款:暫估   借主營業(yè)務(wù)成本:暫估  貸:工程施工-材料費

星如雨 追問

2020-04-23 12:49

發(fā)票金額和暫估一樣，但是4月份才到

辜老師 解答

2020-04-23 13:42

金額一致的，你只要沖減暫估應(yīng)付款就可以

星如雨 追問

2020-04-23 13:52

那就到4月份做沖減暫估應(yīng)付，一到三月份不用做處理嗎

辜老師 解答

2020-04-23 13:53

是的，1-3不用進(jìn)行處理的

星如雨 追問

2020-04-23 14:40

老師我還想問下我們公司是2019年7月注冊的.8月份建賬，那到年底資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)都是零嗎？利潤表的年初數(shù)怎么填寫？我是每月結(jié)轉(zhuǎn)的，比如8月份結(jié)轉(zhuǎn)了就以8月的期末做9月的期初再做憑證，結(jié)轉(zhuǎn)生成9月份的報表，依次類推，這樣到12月份生成的資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)對不？還有資產(chǎn)負(fù)債表期初也會有數(shù)字，利潤表期初也有數(shù)字？這樣對不？

辜老師 解答

2020-04-23 15:57

年初數(shù)都是0，利潤表是按發(fā)生額填列的

星如雨 追問

2020-04-23 16:09

那我的為什么年初有數(shù)字，是不是因為我把上一月的期末填成下月的期初了？

星如雨 追問

2020-04-23 16:11

主要是我這樣做下來年末的期末數(shù)能不能做2020年1季度的年初數(shù)

辜老師 解答

2020-04-23 16:13

損益表是不會有余額的，每月發(fā)生額要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的