生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 16:43

那現(xiàn)在賬上有50多萬虛的庫(kù)存商品怎么調(diào)啊

郭老師 解答

2020-04-23 16:47

之前分錄是怎么做的？結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 16:49

借的生產(chǎn)成本，貸累計(jì)折舊了，然后又借的庫(kù)存商品，貸的生產(chǎn)成本，所以就導(dǎo)致虛的庫(kù)存商品

郭老師 解答

2020-04-23 16:50

紅沖現(xiàn)在，然后做到管理費(fèi)用。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:02

是以前年度的賬，有兩年了

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:03

兩年以前的怎么調(diào)呢？

郭老師 解答

2020-04-23 17:04

你如果在這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本，會(huì)不會(huì)出現(xiàn)收入小于成本。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:13

我們今年還沒開工呢，都沒有收入，我是怕以后庫(kù)存商品賬上有那么多錢，要注銷公司的時(shí)候也挺麻煩的，另外說一下，我們19年之前都是核定征收的所得稅，交了一部分所得稅費(fèi)用，19年開始是查賬征收的，但是一直都是虧損，也就沒有交過所得稅費(fèi)用

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:14

所以，我想怎么能把這個(gè)庫(kù)存商品的數(shù)調(diào)整出來呢？應(yīng)該怎么做

郭老師 解答

2020-04-23 17:14

現(xiàn)在做到哪個(gè)科目也是虧損，這個(gè)就是費(fèi)用，做到管理費(fèi)用也是虧損的。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:14

有沒有稅收風(fēng)險(xiǎn)

郭老師 解答

2020-04-23 17:15

有發(fā)票的實(shí)際業(yè)務(wù)沒有風(fēng)險(xiǎn)。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:21

那具體怎么科目上怎么調(diào)整呢？怎么做分錄啊老師

郭老師 解答

2020-04-23 17:22

借管理費(fèi)用貸生產(chǎn)成本。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:36

生產(chǎn)成本都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品了，那應(yīng)該借生產(chǎn)成本，貸庫(kù)存商品？再借管理費(fèi)用，貸生產(chǎn)成本嗎？那管理費(fèi)用賬上豈不是一下子多了很多？那再怎么轉(zhuǎn)？借以前年度損益調(diào)整嗎？貸管理費(fèi)用？再借未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整？這樣嗎

郭老師 解答

2020-04-23 17:38

你現(xiàn)在要做到哪個(gè)年的費(fèi)用？借生產(chǎn)成本貸庫(kù)存商品，再做一個(gè)這個(gè)分錄。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:50

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:51

老師，你幫我看一下，是這樣嗎

郭老師 解答

2020-04-23 17:53

做了管理費(fèi)用，不需要以前年度損益調(diào)整。

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:55

那今年得管理費(fèi)用賬上的金額不就一下子多出來50萬嗎？合理嗎

生活煙臺(tái)高新區(qū) 追問

2020-04-23 17:57

還是說跳過以前年度損益調(diào)整，直接借未分配利潤(rùn)，貸管理費(fèi)用嗎

郭老師 解答

2020-04-23 18:05

看你自己想要把費(fèi)用做到那年
你自己選擇