小?? 追問

2020-04-24 09:41

3月末計提的

meizi老師 解答

2020-04-24 09:42

你好 那不會不平的  你所得稅計提了月末都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去的

小?? 追問

2020-04-24 09:44

不是當(dāng)月計提下個月繳費了才結(jié)轉(zhuǎn)嗎

meizi老師 解答

2020-04-24 09:45

你好 月末要結(jié)轉(zhuǎn)損益科目的     你沒結(jié)轉(zhuǎn)嗎

小?? 追問

2020-04-24 09:48

計提的所得稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)，如果結(jié)轉(zhuǎn)了資產(chǎn)負債表是平的  提現(xiàn)的稅費對不上了正好稅費差交企業(yè)所得稅的

小?? 追問

2020-04-24 09:49

資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費那里就不能體現(xiàn)出來要交的企業(yè)所得稅

meizi老師 解答

2020-04-24 09:52

你好  你還沒繳納稅費 你的應(yīng)交稅費 就會在貸方   你繳納了就平了

小?? 追問

2020-04-24 10:10

昨天問的一個老師說當(dāng)月計提下月結(jié)轉(zhuǎn)，今天的老師說當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)，到底那個月結(jié)轉(zhuǎn)麻煩老師再確認下吧

meizi老師 解答

2020-04-24 10:13

你好 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益科目 是當(dāng)月月末結(jié)轉(zhuǎn)  不會下月的

小?? 追問

2020-04-24 10:21

季末當(dāng)月計提   借： 所得稅費用
                              貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
   如果當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)  借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
                             貸方：所得稅費用

如果當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)了資產(chǎn)負債表是不體現(xiàn)應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅的金額的

小?? 追問

2020-04-24 10:25

結(jié)轉(zhuǎn)錯了 結(jié)轉(zhuǎn)是 借：本年利潤   貸：所得稅費用   那利潤表所得稅費用那里就是空的了吧

meizi老師 解答

2020-04-24 10:30

你好    季末當(dāng)月計提 借： 所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅  結(jié)轉(zhuǎn)是做  借本年利潤貸所得稅費用  。   不是   如果當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸方：所得稅費用這個分錄