郭老師 解答

2020-04-24 13:28

紅沖管理費(fèi)用的，剛才是。

郭老師 解答

2020-04-24 13:28

你的個(gè)稅少計(jì)提了，是少做了工資嗎？

如意的巨人 追問(wèn)

2020-04-24 13:33

例如應(yīng)發(fā)工資是8元，個(gè)稅是4元，實(shí)發(fā)4元，我做賬的時(shí)候直接借管理費(fèi)用4元，應(yīng)付職工薪酬4元。那我在填匯算清繳的時(shí)候，是按照2019年賬上實(shí)際數(shù)填，然后匯算清繳后再做賬務(wù)調(diào)整？

郭老師 解答

2020-04-24 13:37

借以前年度損益調(diào)整。貸應(yīng)付職工薪酬
補(bǔ)稅金及附加，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2020-04-24 13:37

最后，把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配就可以。

如意的巨人 追問(wèn)

2020-04-24 13:38

在按照賬上數(shù)匯算清繳后，關(guān)于管理費(fèi)用掛錯(cuò)多，我可不可以直接 借 其他應(yīng)付款（實(shí)際應(yīng)掛科目)貸 本年利潤(rùn) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅費(fèi)

郭老師 解答

2020-04-24 13:41

你好不可以的。跨年的不能用本年利潤(rùn)。

如意的巨人 追問(wèn)

2020-04-24 13:44

打錯(cuò)打錯(cuò)，是利潤(rùn)分配。這樣出可以嗎？？？我還想確定下，我填匯算清繳的時(shí)候是按照我賬上的管理費(fèi)用和應(yīng)交稅費(fèi)來(lái)填報(bào)的？還是按照實(shí)際的管理費(fèi)用和實(shí)際應(yīng)該計(jì)提的稅費(fèi)來(lái)填報(bào)？

郭老師 解答

2020-04-24 13:54

可以用利潤(rùn)分配抵扣的時(shí)候，期間表還是安賬上的
納稅調(diào)整明細(xì)表按調(diào)整之后的來(lái)，比如你少記的，你就需要加上多做的需要減去。

如意的巨人 追問(wèn)

2020-04-24 13:55

好的，謝謝老師。

郭老師 解答

2020-04-24 13:57

不用客氣的。