歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 15:16

老師，因?yàn)榧t沖的那張發(fā)票是19年12月多開的，跨年了，我就這樣寫了，不知道處理對(duì)不對(duì)，還望老師幫忙解決

QQ老師 解答

2020-04-24 15:19

你好！不對(duì)，在開票當(dāng)月原分錄紅字沖回就可以

歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 15:24

老師，你說的意思是說，我在3月份開紅字發(fā)票時(shí)候直接這樣子處理是吧
借:應(yīng)收賬款  -100000
   貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -97087.38
        應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅   -2912.62
可是這樣子相當(dāng)于紅沖的是3月份收入呀，這點(diǎn)想不通

QQ老師 解答

2020-04-24 15:25

你紅字發(fā)票是三月份開的。可以沖減三月份的收入。

歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 15:30

可3月份開的這張紅字發(fā)票對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票是19年十二月多開的那張發(fā)票，這樣子跨年的可以直接紅沖開紅字發(fā)票當(dāng)月的收入嗎

QQ老師 解答

2020-04-24 15:33

你好，是的。你可以理解為去年銷售的貨物今年退貨了。

歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 15:40

老師，我昨天最初的想法也是直接紅沖，不通過“以前年度損益調(diào)整”這個(gè)科目處理，然后我就咨詢我們會(huì)計(jì)問的老師，然后那個(gè)老師說的是要通過這個(gè)科目處理才是，我就按照那個(gè)老師說的處理了，結(jié)果今天申報(bào)時(shí)就發(fā)現(xiàn)上面我跟你描述的申報(bào)，就再次咨詢我們會(huì)計(jì)問的老師，就咨詢到你這邊來了，我現(xiàn)在已經(jīng)弄暈了，不知道該怎么處理這個(gè)業(yè)務(wù)了，還請(qǐng)老師指點(diǎn)迷津

QQ老師 解答

2020-04-24 16:12

你好，如果沒有發(fā)票，你調(diào)整的話按以前你都是你挑著，如果開了紅字發(fā)票的話，不用通過以前年度損益調(diào)整，因?yàn)槟愕亩惪乇P里有紅字?jǐn)?shù)據(jù)沖減了當(dāng)期稅控盤數(shù)據(jù)

歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 16:36

原來是這樣子，感謝老師解答

歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 16:37

老師我這邊還有一個(gè)問題，就是一個(gè)中醫(yī)院，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得是按照經(jīng)營(yíng)收入的2%查賬征收，但是在個(gè)稅系統(tǒng)里面直接填寫收入總額，繳稅金額又不是經(jīng)營(yíng)收入*2%計(jì)算出來的，不知道是什么原因

QQ老師 解答

2020-04-24 16:50

你好！你們是查賬征收嗎？是個(gè)體工商戶還是小規(guī)模于你們稅管員溝通一下應(yīng)該是填寫到稅收優(yōu)惠那張表里。

歌嵐夢(mèng)劍 追問

2020-04-24 17:10

好的，謝謝老師，辛苦了

QQ老師 解答

2020-04-24 17:20

不客氣歡迎下次提問滿意請(qǐng)好評(píng)謝謝