Foam-琪 追問

2020-04-24 16:39

老師，我之前做的支付社保的分錄是這樣的，沒有計提

郭老師 解答

2020-04-24 16:40

你好，你這個看不出借貸方。

郭老師 解答

2020-04-24 16:41

計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

Foam-琪 追問

2020-04-24 16:44

代扣代繳的是借:管理費用  其他應收款-員工社保  
貸:銀行存款
計提工資是借:管理費用-工資
貸:其他應收款-員工社保
     應付職工薪酬-工資

Foam-琪 追問

2020-04-24 16:44

這樣做也可以嘛？

郭老師 解答

2020-04-24 16:44

工資和社保都需要通過應付職工薪酬。

Foam-琪 追問

2020-04-24 16:46

那我哪樣做可以嘛？

郭老師 解答

2020-04-24 16:50

你好不可以的，建議你通過應付職工薪酬來做。

Foam-琪 追問

2020-04-24 16:58

那如果我2019年按照之前做了，那我2020年能不能按照老師這樣的說法來做呢！

郭老師 解答

2020-04-24 17:12

你好，可以的，