Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 19:35

那19年的賬已經(jīng)結(jié)了怎么辦老師，報(bào)表已經(jīng)報(bào)了

鄒老師 解答

2020-04-24 19:38

你好，現(xiàn)在做這個(gè)調(diào)整分錄就是了
借；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加，貸；以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用

Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 21:12

老師，那我要是當(dāng)年的我怎么調(diào)整呢，發(fā)現(xiàn)時(shí)已經(jīng)跨月了，并且第一季度已經(jīng)申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表了，這種情況怎么處理呢

鄒老師 解答

2020-04-24 21:13

你好，當(dāng)年就這樣做調(diào)整分錄
借；稅金及附加，貸；管理費(fèi)用

Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 21:15

老師，那報(bào)表如何修改呢，在第一季度已經(jīng)最為管理費(fèi)用申報(bào)了

鄒老師 解答

2020-04-24 21:16

你好，資產(chǎn)負(fù)債表不需要調(diào)整，利潤(rùn)表的稅金及附加增加，管理費(fèi)用減少

Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 21:16

是在第二季度申報(bào)時(shí)增加稅金及附加，減少管理費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2020-04-24 21:17

你好，是的，在第二季度的利潤(rùn)表中增加稅金及附加，減少管理費(fèi)用

Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 21:18

老師，那這個(gè)調(diào)整分錄日期也什么時(shí)候比較合適呢

鄒老師 解答

2020-04-24 21:22

你好，這個(gè)就沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定了，一般是發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的時(shí)候做調(diào)整分錄

Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 21:58

老師，那跨年調(diào)整那個(gè)憑證什么時(shí)候編制呢，

鄒老師 解答

2020-04-24 22:00

你好，這個(gè)就沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定了，一般是發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的時(shí)候做調(diào)整分錄（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎？）

Christy 123 追問(wèn)

2020-04-24 22:05

老師，就是今年發(fā)現(xiàn)2019年的錯(cuò)誤時(shí)呢，已經(jīng)結(jié)帳了

鄒老師 解答

2020-04-24 22:06

你好，就在發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的時(shí)候做上面的調(diào)整分錄就是了