飲水思源 追問

2020-04-24 20:45

老師您好，本期應納稅額減征額，這里的數(shù)據(jù)填寫不上去，為什么呢？

飲水思源 追問

2020-04-24 20:50

對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%，我已填寫在《增值稅減免稅申報明細表》的本期發(fā)生額和本期實際抵減稅額，但是增值稅的申報主表里，即帶不出數(shù)據(jù)，也填寫不上去

飲水思源 追問

2020-04-24 21:00

老師，增值稅申報表，現(xiàn)在是這樣的，您 看一下圖片

飲水思源 追問

2020-04-24 21:02

減免申請明細表，如下：

立紅老師 解答

2020-04-24 21:06

你好，您將銷售額再填入第一行中

飲水思源 追問

2020-04-24 21:11

我們沒有超30萬，減免申請明細表，還需要填寫嗎？代開專票，1%的增值稅，當時已經(jīng)扣了，也應該扣，可現(xiàn)在這張增值稅申報表上，最下面的本期應補退稅是稅數(shù)呢？意思是還要退回嗎？

立紅老師 解答

2020-04-24 21:14

你好，需要填的，因為申報表是按3%計算稅額，您將銷售額填入第一行和第二行，因為現(xiàn)在報表應納稅額都沒有帶出數(shù)來呢

飲水思源 追問

2020-04-24 21:19

老師您 好，增值稅申報表這里的不含稅銷售額還是按3%來填，是嗎？

立紅老師 解答

2020-04-24 21:23

你好，是的，報表是按3%算的，然后減征2%，交稅是1%，這回是對的。

飲水思源 追問

2020-04-24 21:23

如果增值稅申報表這里的不含稅銷售額還是按3%來填，就低于開票扣1%的數(shù)額，保存不了

立紅老師 解答

2020-04-24 21:27

你好，這個數(shù)是按您代開專票的銷售額填的，然后申報表中是按3%計算應納稅額的。