Lily 追問

2020-04-25 11:06

打算了，是結轉到成本

Lily 追問

2020-04-25 11:06

打錯了

趙海龍老師 解答

2020-04-25 11:08

出現這種情況的原因可能是一部分結轉到了成本一部分結轉到了管理費用，所以出現你說的那種情況

Lily 追問

2020-04-25 11:09

是成本也有管理費用也有

Lily 追問

2020-04-25 11:10

這樣利潤就不對

趙海龍老師 解答

2020-04-25 11:17

你結轉的時候是怎么結轉的
你查看應付職工薪酬的明細賬，然后查看分錄就可以找到原因

Lily 追問

2020-04-25 11:22

先借管理費用貸銀行存款 再借 主營業(yè)務成本 貸 管理費用

Lily 追問

2020-04-25 11:23

直接做的管理費用

Lily 追問

2020-04-25 11:29

臨時工的工資是計入營業(yè)費用可以吧

趙海龍老師 解答

2020-04-25 14:54

臨時工工資可以計入營業(yè)費用
先借管理費用貸銀行存款 再借 主營業(yè)務成本 貸 管理費用
這個處理不妥
應該直接沖銷原分錄，在做一筆借主營業(yè)務成本的分錄

Lily 追問

2020-04-25 15:49

老師能把整個分錄講一下嗎

趙海龍老師 解答

2020-04-25 15:55

直接調整損益對損益的科目不妥
紅字沖銷原來分錄，然后重新記錄一筆相等于是更正了重新計入到了主營業(yè)務成本里面了

Lily 追問

2020-04-25 16:01

借：管理費用 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款  借：主營業(yè)務成本貸：應付職工薪酬

Lily 追問

2020-04-25 16:01

這樣可對

趙海龍老師 解答

2020-04-25 16:13

借：管理費用                  這里用主營業(yè)務成本替換
 貸：應付職工薪酬
管理費用是負數   主營業(yè)務成本改成正數

Lily 追問

2020-04-25 16:34

我是在賬套里做的管理費用也要做負數，是做這季度的，直接改過來就可以吧

趙海龍老師 解答

2020-04-25 16:36

對，本季度直接改過來就可以

Lily 追問

2020-04-25 16:37

那剛才那樣做的對嗎？我有點糊涂了

趙海龍老師 解答

2020-04-25 16:39

本季度沒有結賬，直接修改成正確的就可以，已經結賬的處理就是我上面寫的分錄

Lily 追問

2020-04-25 16:56

借：管理費用 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 借：主營業(yè)務成本貸：應付職工薪酬  正確嗎

趙海龍老師 解答

2020-04-25 17:08

借：主營業(yè)務成本貸：應付職工薪酬 
這一步正確
上一步借管理費用是什么意思

Lily 追問

2020-04-25 17:10

借：管理費用—工資

Lily 追問

2020-04-25 17:10

借：營業(yè)費用—工資

Lily 追問

2020-04-25 17:11

貸：銀行存款/現金

趙海龍老師 解答

2020-04-25 17:13

計入到管理費用或者營業(yè)費用不是一個錯誤的嗎
你不是要計入主營業(yè)務成本嗎