2月做賬借庫存商品184000 貸應付賬款184000 。2月做賬借應付賬款111400 貸銀行存款111400。 4月做賬借應付賬款72600 貸銀行存款72600。 但是4月拿到184000的發(fā)票。，開票日期是4月1日。請問下，這個發(fā)票是要按在4月做的借應付72600，貸銀行72600的憑證后面，還是要另行做什么？

答： 你好，付上銀行的付款水單就可以了

1、5月銀行付款：借庫存商品-暫估。 貸銀行存款6月收到發(fā)票：借庫存商品-面膜。 貸：庫存商品-暫估2、5月收到發(fā)票借：庫存商品-面膜。 貸：應付賬款6月付款借：應付賬款。 貸現(xiàn)金對嗎？

答： 是否取得增值稅專用發(fā)票還是取得增值稅普通發(fā)票，如果取得普票，上述憑證處理正確，如果有稅，請在驗票時加入應交稅費——應交增值稅（進項稅額）科目

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司購買商品時錢已經(jīng)付了，商品也入庫了，但發(fā)票沒來，下面兩種分錄哪種更好：1）發(fā)生時 借：應收賬款 貸：銀行存款下月收到發(fā)票時 借：庫存商品 貸：應收賬款 2）發(fā)生時 借：應付賬款 貸：銀行存款 下月收到發(fā)票時 借：庫存商品 貸：應付賬款

答： 你好，應當這樣處理 付款借；預付賬款 貸銀行存款 取得發(fā)票 借；庫存商品 貸應付賬款——暫估