冰糖心 追問

2020-04-27 11:09

那怎么入賬

文文老師 解答

2020-04-27 11:11

按不含稅金額暫估入賬
借：**費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款

冰糖心 追問

2020-04-27 12:32

老師是這樣的 我19年12月支付了20年4月-9月的房租不含稅，借預(yù)付賬款-房租10000，貸銀行存款10000；這個(gè)月支付稅金900并開來專票10900，那我拿到發(fā)票要怎么入賬，這個(gè)月沒有銷項(xiàng)，不認(rèn)證怎么做分錄

文文老師 解答

2020-04-27 14:16

借：**費(fèi)用  貸：預(yù)付賬款
不涉及進(jìn)項(xiàng)。

冰糖心 追問

2020-04-27 14:16

我收到的是支票

冰糖心 追問

2020-04-27 14:17

支付稅金3499.2怎么做

冰糖心 追問

2020-04-27 14:17

我收到的是專票

文文老師 解答

2020-04-27 14:23

不認(rèn)證，不涉及進(jìn)項(xiàng)
支付的稅金，是承擔(dān)代開種發(fā)票，個(gè)人的稅金吧

冰糖心 追問

2020-04-27 14:43

不是個(gè)人稅金

文文老師 解答

2020-04-27 14:46

19年12月支付了20年4月-9月的房租不含稅，借預(yù)付賬款-房租10000，貸銀行存款10000；這個(gè)月支付稅金900并開來專票10900
支付稅金3499.2
這二者數(shù)據(jù)為何不一。

冰糖心 追問

2020-04-27 14:47

之前以為不要開票就不含稅金付款了 現(xiàn)在要開票就要含稅部分也支付

文文老師 解答

2020-04-27 14:57

借預(yù)付賬款-房租3499.2 貸銀行存款 3499.2

冰糖心 追問

2020-04-27 14:58

老師這是稅金專票的

文文老師 解答

2020-04-27 14:59

是的，先這樣做。因?yàn)闆]有認(rèn)證，待認(rèn)證時(shí)，再?zèng)_銷預(yù)付賬款

冰糖心 追問

2020-04-27 15:05

那這個(gè)月支付回單和發(fā)票一起就做，借預(yù)付賬款-房租3499.2，貸銀行存款3499.2，然后月底要做推銷，借管理費(fèi)用-房租6480，貸預(yù)付賬款-房租6480。，老師對(duì)不下個(gè)月認(rèn)證了做，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸預(yù)付賬款_房租

文文老師 解答

2020-04-27 16:15

是的，是這樣的邏輯與分錄

冰糖心 追問

2020-04-27 16:16

謝謝

文文老師 解答

2020-04-27 16:16

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!

冰糖心 追問

2020-04-27 16:16

好的

文文老師 解答

2020-04-27 16:24

好的，祝你工作順利。