可兒 追問

2020-04-28 13:13

因為19沒有此固定資產(chǎn)，空計提，現(xiàn)在20年要沖減
之前借：制造費用-折舊
      貸：累計折舊
沖減分錄怎么做呢？

可兒 追問

2020-04-28 13:15

借累計折舊，貸方用什么科目呢

文老師 解答

2020-04-28 13:15

那您制造費用都轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本了，而且?guī)齑驿N售了嗎

可兒 追問

2020-04-28 13:23

已結(jié)轉(zhuǎn)成本了，沒有此固定資產(chǎn)

文老師 解答

2020-04-28 13:33

那您借累計折舊利潤分配--未分配利潤（或者貸以前年度損益調(diào)整，然后再借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配--未分配利潤）

可兒 追問

2020-04-28 13:36

借：累計折舊，
貸利潤分配-未分配利潤
這個分錄對嗎

可兒 追問

2020-04-28 13:37

借：累計折舊
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配-未分配利潤

文老師 解答

2020-04-28 13:37

您好，是的，可以這樣做的