小小 追問

2020-04-28 15:49

是的

郭老師 解答

2020-04-28 15:52

之前你做了收入嗎

小小 追問

2020-04-28 16:00

老師，我上面的分錄對嗎？

小小 追問

2020-04-28 16:01

是不是還缺少一次a公司加工費(fèi)之間的承兌，借-銀行存款，貸-應(yīng)收賬款-a

郭老師 解答

2020-04-28 16:05

第一個分錄，如果你之前做了應(yīng)收賬款，借應(yīng)收票據(jù)貸應(yīng)收賬款5萬，其他應(yīng)付款5萬。

郭老師 解答

2020-04-28 16:06

付給對方借其他應(yīng)付款5貸銀行存款。
貼現(xiàn)的時候借財務(wù)費(fèi)用銀行存款應(yīng)收票據(jù)10萬。

小小 追問

2020-04-28 16:10

之前都是a公司直接把承兌加工費(fèi)付給我們，這次是讓b公司承兌找零付的加工費(fèi)，老師，已經(jīng)結(jié)賬了，現(xiàn)在只有下月紅沖重做嘛呢

郭老師 解答

2020-04-28 16:12

你好，可以紅沖，重新做的。你代收代付，需要對方給你出一個委托付款證明。

小小 追問

2020-04-28 16:13

我們和a有代加工協(xié)議可以嗎？

小小 追問

2020-04-28 16:16

就是只能紅沖重做對嗎？沒有那種補(bǔ)張憑證就可以的對嗎

郭老師 解答

2020-04-28 16:16

不能，要不稅務(wù)局會認(rèn)為你們在逃稅

小小 追問

2020-04-28 16:20

a在我們廠有個車間，我們就是每個月收a的錢，付給b，b給我們開票，我們再根據(jù)a的出庫單開票給a，a再付給我們加工費(fèi)，之前都是這樣得，我剛來，請問老師，這種是不行的嗎丁啉

郭老師 解答

2020-04-28 16:24

那你這種不屬于代收代付了，對方都給你開了發(fā)票。

小小 追問

2020-04-28 16:28

哦哦  那這種經(jīng)營屬于正常的嗎？我也不太清楚為什么要這樣代收代付，不能直接開加工費(fèi)金額的發(fā)票的嗎

郭老師 解答

2020-04-28 16:29

你們給
a加工，然后b給你開什么發(fā)票。

小小 追問

2020-04-28 16:34

開的采購材料的發(fā)票，我做賬就是借-原材料-代加工，稅，待-應(yīng)付賬款b，

郭老師 解答

2020-04-28 16:37

那你們是不是這個業(yè)務(wù)a自己購買的材料，然后委托你們加工。

小小 追問

2020-04-28 16:40

是這樣，就是類似我們公司代收代付材料款，但是好像實際上我們也沒有參與到a的加工里去， 人員都是他們自己支付的工資，材料我們收錢付錢，就是根據(jù)他們每月的出庫單（價格定好的）來計算給我們的加工費(fèi)。

郭老師 解答

2020-04-28 16:52

那材料，發(fā)票不要你們收，讓對方自己收。

小小 追問

2020-04-28 16:55

老師，您的意思就是應(yīng)該是我們只收加工費(fèi)，只開加工費(fèi)的票對嗎？那老師 您知道他們?yōu)槭裁匆@么代收代付嗎？有涉及少稅的地方嗎

郭老師 解答

2020-04-28 16:57

你好，是的
我不清楚他們是什么意思。