卡卡西里 追問

2020-04-28 15:45

沒有發(fā)票，有簡單點(diǎn)的嗎

卡卡西里 追問

2020-04-28 15:47

就是修理費(fèi)100元，機(jī)器剛好抵扣

卡卡西里 追問

2020-04-28 15:50

就是對方不收錢了，用機(jī)器抵扣

玲老師 解答

2020-04-28 15:57

你好 沒有簡單的處理 是先把固定資產(chǎn)處理了，再用應(yīng)收的錢抵你應(yīng)付的錢  沒有發(fā)票也可以正常入賬 就是不能稅前扣除

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:05

那結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)？都沒虧也沒賺

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:06

沒有減值準(zhǔn)備呢

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:11

固定資產(chǎn)原值2400，已經(jīng)提完折舊2400

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:13

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:13

老師，這樣可以嗎

玲老師 解答

2020-04-28 17:20

沒有減值就不用寫，按多少金額銷售的，然后應(yīng)收賬款就寫多少金額

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:20

那分錄不平了

玲老師 解答

2020-04-28 17:20

你按我發(fā)給你那個(gè)分錄套，哪個(gè)科目沒有你就不用寫，貸方還是需要有應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)科目的，因?yàn)檫@個(gè)業(yè)務(wù)需要繳納增值稅

卡卡西里 追問

2020-04-28 17:21

那麻煩幫我看看，我不太會(huì)

玲老師 解答

2020-04-28 17:33

你是一般納稅人吧？實(shí)際就等于這人機(jī)器 頂了100元對嗎  ？沒有差額 ？

卡卡西里 追問

2020-04-29 09:43

是的

卡卡西里 追問

2020-04-29 09:44

機(jī)器已經(jīng)提完折舊了，沒有殘值

玲老師 解答

2020-04-29 09:54

借:固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊  貸:固定資產(chǎn)原值
銷售變價(jià)：
借:應(yīng)收賬款100 貸:固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)一 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 100/1.13*0.13

結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清埋:
清理盈余
借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入 
清理虧損時(shí)
借: 營業(yè)外支 出 貸:固定資產(chǎn)清理
借 應(yīng)付賬款100 貸應(yīng)收賬款100

卡卡西里 追問

2020-04-29 15:06

老師，我的累計(jì)折舊是2400，固定資產(chǎn)原值也是2400，那固定資產(chǎn)清理的金額是什么

玲老師 解答

2020-04-29 15:09

沒有其他的發(fā)生清理就是0了