張燕 追問

2020-04-29 08:37

去年的匯算清繳還沒做，可以做匯算清繳時(shí)直接調(diào)增，不一次扣除，然后再按正常的固定資產(chǎn)處置來做嗎？

軼塵老師 解答

2020-04-29 08:40

你會(huì)計(jì)上是怎么做的  按期折舊？還是一次性？

張燕 追問

2020-04-29 08:46

去年12月入的固定資產(chǎn)，因去年有利潤(rùn)，我填寫了固定資產(chǎn)一次性扣除，去年就沒交所得稅，今年1月份開始按月計(jì)提折舊，4月份又要做處置。

軼塵老師 解答

2020-04-29 08:47

稅法上可以填寫一次性扣除  會(huì)計(jì)上要么也是一次性扣除 要么是按期折舊  你是哪一種

張燕 追問

2020-04-29 09:13

今年1月份開始按月計(jì)提折舊，按月折舊

軼塵老師 解答

2020-04-29 09:19

你要是省事 會(huì)計(jì)上和稅法上都可以按照按月折舊來  這樣沒有差異

張燕 追問

2020-04-29 09:32

單位去年12月份購(gòu)買的貨車已一次性所得稅前扣除，現(xiàn)在不止是差異，現(xiàn)在又要賣掉

軼塵老師 解答

2020-04-29 09:34

12月購(gòu)入的 1月份計(jì)提折舊   折舊按月 扣除也按月  都在2020年的損益

張燕 追問

2020-04-29 09:40

我去年12月已做了一次性扣除申報(bào)，抵減了去年的所得稅，1月份開始計(jì)提的

軼塵老師 解答

2020-04-29 10:46

去年的做法是錯(cuò)誤的！  不應(yīng)該計(jì)提到去年損益