蘇蘇e 追問

2020-04-29 16:52

借:制造費(fèi)用
管理費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款

蘇蘇e 追問

2020-04-29 16:53

給我們開的房租發(fā)票是增值稅專用發(fā)票，有進(jìn)項(xiàng)稅額，我們是一般納稅人

立紅老師 解答

2020-04-29 17:07

你好
去年計(jì)提數(shù)不用再動(dòng)了
現(xiàn)在分錄，按發(fā)票金額
借：其他應(yīng)付款
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，銀行存款
今年攤銷時(shí)
借:制造費(fèi)用
借，管理費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款

蘇蘇e 追問

2020-04-29 17:24

老師，我們開的房租發(fā)票，開的是去年1年和今年1－6月份的，直接這樣做就可以嗎？

蘇蘇e 追問

2020-04-29 17:27

今年1－3月份我計(jì)提了房租，4－6月份還沒計(jì)提

立紅老師 解答

2020-04-29 17:33

你好，可以的，已經(jīng)計(jì)提的房租分錄不用動(dòng)，4-6月份做
借:制造費(fèi)用
借，管理費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款
應(yīng)可以的

蘇蘇e 追問

2020-04-29 17:38

我不用把之前計(jì)提的紅沖回來嗎？

蘇蘇e 追問

2020-04-29 17:39

4－6月份，我每個(gè)月做的時(shí)候還用計(jì)提嗎？

立紅老師 解答

2020-04-29 17:45

你好，不  需要沖回，4-6月的計(jì)提就是攤銷，

蘇蘇e 追問

2020-04-29 17:47

攤銷的話怎么攤呢？

立紅老師 解答

2020-04-29 17:53

你好，攤銷和計(jì)提分錄是一樣的，攤銷就是我們先付款然后再計(jì)入費(fèi)用
借:制造費(fèi)用
借，管理費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款