「穎子BABY」 追問

2020-04-30 08:48

居民企業(yè)B公司（查賬征收）為汽車制造企業(yè)，2015年4月購入一生產工具作為固定資產管理，價值360萬元。該工具會計上采用直線法進行折舊，預計使用年限為3年（稅法規(guī)定的最低折舊年限為5年），凈殘值為0。稅收上采用縮短折舊年限加速折舊，折舊年限縮短為3年。（假設B公司2018年度無其他加速折舊事項）
  B公司2018年二季度預繳申報應當如何填報《A201020固定資產加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表》？

承接上面案例，其他條件不變，如果B公司對該工具預計使用年限為6年（凈殘值為0）。B公司2018年二季度預繳申報應當如何填報《A201020固定資產加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表》？

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 08:49

老師我看不懂享受加速折舊優(yōu)惠計算的折舊金額、納稅調減金額怎么算出來的

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 08:50

如果我現(xiàn)在報這張表的話，我要根據公司的什么科目進行計算。

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 08:50

麻煩了老師，我剛換了工作，公司的賬目有點混亂

暖暖老師 解答

2020-04-30 08:58

會計折舊3年到2018.4月已經折舊完畢了

暖暖老師 解答

2020-04-30 08:59

稅法金額折舊是195萬，，比會計多165萬，你按照這個數字

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:00

我給你發(fā)的是例題

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:00

居民企業(yè)B公司（查賬征收）為汽車制造企業(yè)，2015年4月購入一生產工具作為固定資產管理，價值360萬元。該工具會計上采用直線法進行折舊，預計使用年限為3年（稅法規(guī)定的最低折舊年限為5年），凈殘值為0。稅收上采用縮短折舊年限加速折舊，折舊年限縮短為3年。（假設B公司2018年度無其他加速折舊事項）
  B公司2018年二季度預繳申報應當如何填報《A201020固定資產加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表》？

承接上面案例，其他條件不變，如果B公司對該工具預計使用年限為6年（凈殘值為0）。B公司2018年二季度預繳申報應當如何填報《A201020固定資產加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表》？

暖暖老師 解答

2020-04-30 09:00

我知道，我就是根據你的例題計算的

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:00

問的是2018年二季度預繳申報應當如何填報《A201020固定資產加速折舊（扣除）優(yōu)惠明細表》？

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:09

您算的跟答案不一樣呀

暖暖老師 解答

2020-04-30 09:14

你看360的折舊到2018.5月折舊完畢了就
稅法一月直360/5*12=6
到2018.6月（8+12+12+6）*6

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:18

老師，現(xiàn)在稅務局讓我改這個表，我現(xiàn)在該根據什么改呢

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:19

現(xiàn)在不是例題是現(xiàn)實工作，我該怎么做

暖暖老師 解答

2020-04-30 09:25

你根據原來的表看看折舊了多少，按照稅法和會計的而不同分別填寫

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:27

老師享受加速折舊優(yōu)惠計算的折舊金額、納稅調減金額怎么算出來的

暖暖老師 解答

2020-04-30 09:28

納稅調減金額是會計折舊金額和稅法折舊金額的差額

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 09:32

享受加速折舊優(yōu)惠計算的折舊金額呢

暖暖老師 解答

2020-04-30 09:55

你們什么辦法加速折舊，沒看到說

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 10:08

年線平均法

暖暖老師 解答

2020-04-30 10:11

這個金額就稅法和會計折舊的額那個差額

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 10:13

老師，要是其他折舊方法享受加速折舊優(yōu)惠計算的折舊金額又該怎么算呢？麻煩你啦

暖暖老師 解答

2020-04-30 10:14

那就根據分別的折舊方法計算是兩種下的累計折舊，兩個數字的差額

「穎子BABY」 追問

2020-04-30 10:21

老師他說我填都不對，要第三列≤第四列。

暖暖老師 解答

2020-04-30 10:23

你好結合具體的去年的餓數自