如果有來生 追問

2020-04-30 11:03

我們2019年度應(yīng)該是40萬的成本。目前只開回來30萬的成本。還差10萬的成本下個(gè)月才能開回來。現(xiàn)在收到的30萬成本，我不知道該怎么做會(huì)計(jì)分錄和月底應(yīng)該要做的沖減還是什么，這個(gè)5月份我們企業(yè)要做年度匯算清繳，沒有整明白具體的操作情況和分錄該怎么寫？

郭老師 解答

2020-04-30 11:06

你把發(fā)票放到暫估分錄后面就可以
先不調(diào)整，下個(gè)月回來10萬之后放到憑證后面，匯算清交，正常抵扣。

如果有來生 追問

2020-04-30 11:11

那是不是我做匯算清繳前發(fā)票都回來做認(rèn)證就不影響這個(gè)成本。下個(gè)月做清繳前不能到賬，我做10萬的調(diào)整項(xiàng)目把這個(gè)10萬當(dāng)作利潤一樣的做企業(yè)所得稅上交稅金就行了。那留下的這個(gè)10萬的暫估成本，本月我還要做沖減，5月做暫估么？

郭老師 解答

2020-04-30 11:13

下個(gè)月匯算清繳之前，這個(gè)發(fā)票到了也不影響的，不需要做紅沖。