請(qǐng)問老師，公司年底入賬一筆，因?yàn)閷?duì)于業(yè)務(wù)調(diào)增變更雙方有異議，付款金額不太理想，未開具發(fā)票給對(duì)方，也未確認(rèn)收入，但是成本費(fèi)用均已產(chǎn)生，賬面虧損較多。年初達(dá)成協(xié)議已確認(rèn)為收入，并開票交稅。但是這是第3年虧損了，會(huì)不會(huì)很嚴(yán)重，稅務(wù)會(huì)不會(huì)來上門？匯算清繳時(shí)我可以填未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入那張表嗎？確認(rèn)其中無爭議的一部分款？

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2020-04-30 11:16

有成本發(fā)票的話做了未開票收入也沒事

清秀的紅酒追問

2020-04-30 12:06

我們是小規(guī)模公司，對(duì)方是一般納稅人，確認(rèn)收入還是需要開專票納增值稅的。不知如何處理才好。

樸老師解答

2020-04-30 12:11

你確認(rèn)收入需要交稅的

清秀的紅酒追問

2020-04-30 12:24

那還是不去動(dòng)算了，不在19年12月確認(rèn)收入，只能是虧損了，連續(xù)3年，稅管員不知道會(huì)不會(huì)聽我們解釋。小企業(yè)難生存，但是我們還是努力交稅的。老師，聽有人的主意是先確認(rèn)收入，但是未開票，計(jì)入其他應(yīng)付款——應(yīng)交增值稅，等開票之后從其他應(yīng)付款——應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出可以嗎？

樸老師解答

2020-04-30 12:25

可以的，這樣可以的

清秀的紅酒追問

2020-04-30 13:41

謝謝老師

樸老師解答

2020-04-30 13:47

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝